安徽省怀远县财政局2020年度部门决算

安徽省怀远县财政局2020年度部门决算

2021年8月

目  录

第一部分 安徽省怀远县财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 安徽省怀远县财政局2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 安徽省怀远县财政局2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

安徽省怀远县财政局2020年度部门决算情况

第一部分 安徽省怀远县财政局概况

一、部门职责

（1）贯彻执行国家有关财政、税收等方面的法律、法规和规章；拟定和执行地方财政、税收的发展战略、方针政策、中长期规划、改革方案及其他有关政策。

（2）承担县级财政收支管理的责任。编制部门预算及全县年度财政预算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级预算及其执行情况，向县人大常委会报告财政决算。

（3）组织制定国库管理、国库集中收付相关制度办法，指导和监督县级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；组织实施政府采购制度，监督管理政府采购工作。

（4）负责政府非税收入和政府性基金管理。

（5）管理和监督县级发展经济、项目投资、科技、环保等基金，并办理资金的拨付。

（6）管理和监督全县财政社会保障支出、城市住房支出和土地出让支出。

（7）指导全县农村财政管理工作；负责财政对农业投入、对农民各种补助的管理工作；负责管理县级财政支农资金；负责管理农业综合开发项目和财务；负责牵头协调全县农村综合改革工作。

（8）监督和管理全县会计工作，执行会计法律及国家统一的会计制度。

（9）负责全县国债管理工作和地方证券、金融、保险等机构的财务监管工作。

（10）监督财税方针政策、法律法规的执行情况。

（11）制定全县财政监督检查的政策、制度。

（12）负责制定县级行政事业单位国有资产管理规章制度；负责全县行政事业性资产监督管理和资产处置的审批工作，提出国有资产优化配置方案并组织实施。

（13）组织监督实施清产核资、产权界定、资产评估、产权登记、资产统计、国有资产产权纠纷协调处理和仲裁、查处国有资产流失、产权变动管理等国有资产监督管理基础工作。

（14）承办县政府交办的其他事项。

二、机构设置

 第二部分 安徽省怀远县财政局2020年度部门决算表

安徽省怀远县财政局2020年度部门决算报表由以下表格构成，具体表格内容见附件。

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 安徽省怀远县财政局2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计4065.9万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计4065.9万元（含结余分配和年末结转结余）。与2019年相比，收、支总计各增加677.83万元，增长20%，主要原因：一是本年度增加提租补贴支出，各种奖金也比19年标准高；二是项目支出增加大楼维修项目。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计4065.9万元，其中：财政拨款收入4065.9万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计4065.9万元，其中：基本支出3636.46万元，占89.44%；项目支出429.44万元，占10.56%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计4065.9万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计4065.9万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2019年相比，收、支总计各增加677.83万元，增长20%，主要原因：一是本年度增加提租补贴支出，各种奖金也比19年标准高；二是项目支出增加大楼维修项目。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出4065.9万元，占本年支出的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加677.83万元，增长20%，主要原因：一是本年度增加提租补贴支出，各种奖金也比19年标准高；二是项目支出增加大楼维修项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出4065.9万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3389.48万元，占83%;社会保障和就业（类）支出284.13万元，占7%；卫生健康支出（类）支出121.32万元，占3%；住房保障（类）支出270.97万元，占7%。

（（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2666.62万元，支出决算为4065.9万元，完成年初预算的152%。决算数大于预算数的主要原因:一是本年度增加提租补贴支出，各种奖金也比19年标准高；二是项目支出增加大楼维修项目。其中:基本支出3636.46万元，占89%；项目支出429.44万元，占11%。具体情况如下：

1.          一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为251.33万元，年初没预算的主要原因是本支出主要用于发放各类工资之外的奖金。

2. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为31.43万元，年初没预算的主要原因是本支出主要用于发放各类工资之外的奖金。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为2159.5万元，支出决算为2967.66万元，完成年初预算的137%，决算数大于预算数的主要原因是一是本年度增加提租补贴支出，各种奖金也比19年标准高；二是项目支出增加大楼维修项目。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为3.4万元，年初无预算的主要原因是此笔支出是市直拨工作经费。

5.一般公共服务（类）财政事务（款） 其他财政事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为131.61万元，年初无预算的主要原因是此笔支出是省直拨农村财政工作经费和农村财会人员培训经费。

6.一般公共服务支出（类）组织事务（款）  其他组织事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为4.05万元，年初无预算的主要原因是此笔支出是组织部拨我局选派干部生活补助。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）   行政单位离退休（项）。年初预算为1.29万元，支出决算为22.29万元，完成年初预算的1727.9%，决算数大于预算数的主要原因是年初预算只做了退休人员独生子女补助，实际支出包含了遗属补助。

8 .社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为205.29万元，支出决算为205.29万元，完成年初预算的100%。

9 .社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出款）  机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为44.2万元，年初无预算是因为漏做退休人员单位交职业年金。

10 .社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为9.87万元，年初无预算的主要原因是此笔支出主要是离退人员的抚恤金。

11 .社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）。年初预算为2.5万元，支出决算为2.47万元，完成年初预算的98.8%,决算数小于预算数的主要原因是按文件要求实际支付。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）。年初预算为97.05万元，支出决算为97.05万元，完成年初预算的100%。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 公务员医疗补助（项）。年初预算为24.27万元，支出决算为24.27万元，完成年初预算的100%。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）。年初预算为163.04万元，支出决算为251.43万元，完成年初预算的154%，决算数大于预算数的主要原因是各奖金及车补都纳入公积金基数，公积金支出加大。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 提租补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为19.54万元，年初无预算而决算有支出是因为从我县本年初才开始进行提租补贴的发放。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出3636.46万元，其中：人员经费3278.39万元，主要包括:基本工资786.16万元、津贴补贴718.07万元、奖金1113.94万元、机关事业单位基本养老保险费205.29万元、职业年金缴费44.2万元、职工基本医疗保险缴费97.05万元、公务员医疗补助缴费24.27万元、其他社会保障缴费12.15万元、住房公积金251.43万元、医疗费19.52万元、退休费40.08万元、抚恤金12.34万元、生活补助7.88万元；公用经费304.07万元，主要包括：办公费62.04万元、印刷费12.45万元、电费14.2万元、邮电费0.15万元、差旅费15.79万元、维修（护）费36.97万元、会议费0.22万元、培训费22.4万元、公务接待费9.51万元、劳务费0.34万元、工会经费19.86万元、其他交通费用51.01万元、其他商品服务支出59.14万元 。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

安徽省怀远县财政局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

安徽省怀远县财政局没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2020年度，安徽省怀远县财政局单位机关运行经费支出304.07万元，比2019年减少160万元，下降35%，主要原因是坚持主张节约，反对浪费原则。

（二）政府采购支出情况。

2020年度，安徽省怀远县财政局政府采购支出总额42.5万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出42.5万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

2020年12月31日，安徽省怀远县财政局共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
   （四）关于2020年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共1个项目，涉及资金263.56万元，占项目预算总额的100%。

本部门共组织对从“财政信息系统建设维护等保及服务费”等1个项目开展了部门绩效评价，涉及资金263.56万元。该项目开展绩效评价的组织方式是部门自主实施。从评价情况看，通过项目实施，保证全县财政业务系统能够长期、安全、稳定、可靠、高效的运行，保障财政系统的整体网络安全，机房的安全稳定运行，县直各单位用户满意度提高。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

   怀远县财政局在2020年度部门决算中公开“财政信息系统建设维护等保及服务费”项目绩效自评结果。

“财政信息系统建设维护等保及服务费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，“财政信息系统建设维护等保及服务费”项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为263.56万元，执行数为100万元，完成预算的100%。主要产出和效果：通过项目实施，全县财政系统正常进行，县直各单位使用财政系统用户满意度提高。发现的主要问题：通过对该项目的实施和绩效评价发现的问题是：现代信息技术发展太快，数据安全防护要同时跟上，所以对数据安全防护还要加大资金投入。

项目绩效自评表见附件8。

3.部门评价项目绩效评价结果。

安徽省怀远县财政局没有委托第三方机构进行绩效评价的项目。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。