怀远县启动成本预算绩效试点探索降本增效新路径

成本预算管理作为新的预算管理模式，是支出标准体系建设的有力抓手，近期，怀远县财政局筛查污水处理服务费、物业管理费2个项目作为成本预算绩效试点，努力探索降本增效新路径。

一、部门联动、压实各方责任。组建专项工作小组，成立由财政局绩效评价中心牵头、业务科室、预算主管部门、实施单位人员共同组成的推进小组，委托第三方机构机构参与成本绩效分析。制发通知书，明确项目选取、工作任务、时间安排等事项。

二、把握重点，核准关键成本要素。一是确定污水处理费支出定额标准，收集主管部门及工业污水、生活污水两家水厂2021年至2024年相关政策资料，了解污水处理各项指标、工作流程和技术标准，掌握污水处理成本要素；纵向对比污水处理厂近4年成本数据，找出成本差异内在影响因素；横向比较全市及跨区域同类企业污水处理成本，分析差异影响因素，剔除不合理支出，科学确定支出定额标准。二是建立物业服务费预算支出标准，将6家机关单位物业成本支出拆分为管理人员人工费、安保费、保洁费、会议费等7项成本构成，分析物业3年历史成本数据，建立试点项目支出成本定额标准体系。

三、完善机制，强化结果应用。出具的评价体系和支出标准与年度预算安排挂钩，形成成本预算绩效管理闭环。初步评估，该项目预计可压降成本10%以上，成本绩效分析结果拟应用到2026年预算编制。