怀远县交通局财务管理制度

   为了加强我局财务管理，规范财务活动，减少经费支出，提高资金效益，特制定以下制度：

  一、财务支出实行局长“一支笔”审批制度，所有的支出票据必须把经办人、证明人、事由书写齐全后，由办公室主

任和分管领导签字，交于财务审核，最后报局长审批。

  二、局内大宗物品的购买实行政府招标采购。日常办公用品的购买一律实行办公室统一采购。具体程序是：先由各科室根据工作需要写出书面申请或填写购物申请表，分管该科室的领导审核，主要领导同意批准后，由办公室办理，任何人不得擅自购买，否则不予报销。

  三、公务招待要严格按照《怀远县党政机关公务活动管理办法》执行。需要招待时，先由招待部门填写《公务招待呈批单》，并附来人的公函（或电话记录、传真、介绍信），经局主要负责人审批后，由办公室统一安排，对口接待。公务招待费由办公室和财务统一结算。杜绝个人随意自行安排，否则费用自理。到外地需要招待就餐的，需电话与主要负责人联系，待主要负责人同意后方可招待，并严格按照党政机关财务招待标准执行，返回再履行呈报手续报销。

四、因工作需要到外地出差（含到蚌埠），要经主要负责人同意后方可出行，返程后应及时报销出差费用，未经领导同意擅自出行者，一切费用自理。

  五、公车管理

   （一）燃油费用

    公车的燃油费用一律实行IC卡，一车一卡，由财务统一充值，充值时驾驶员应填写充值单。

  （二）维修费用

    公车确需维修或更换零配件时，不论金额大小，一律由驾驶员填写维修申请表，写明项目、更换的零配件、预算金额，办公室技术人员鉴定后，由分管领导签署意见，报局长批准后实施。维修费用由办公室和财务负责结算。一次一结算，不再记账。公车出差途中确需维修的，由随车领导批准实施，发票由随车领导签字证明后，方可报销。

   （三）过桥过路费

  驾驶员随领导出差，所支付的过桥过路费由驾驶员写明出差时间、地点、事由，由随车领导签字证明后按程序报销。

  （四）出差费用

    驾驶员随领导出差所支付的各种日常花费，必须由随车领导批准后，方可支付，驾驶员不得擅自安排，支付的原始发票拿回来后必须由随车领导签字证明，方可报销。

    （五）车辆运行费用实行一车一档，定期公布。

  六、学习培训

  参加学习培训需经分管领导、主要领导同意后，到办公室备案,落实厉行节约。学习培训结束报销费用时，需附上级通知和备案表。

  七、财务会计人员主要职责

   1、按照国家会计制度规定，记账、报账做到手续完备、数字准确、账目清楚、按期报账。

2、按照县财政局通知要求，及时、准确的报送财务决算、预算、资产年报等财务报告。

3、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表等其他会计资料。

  4、认真完成领导安排的工作任务。