怀远县商务局2022年部门决算中项目绩效自评结果

一、项目基本情况

（一）项目概况。

该项目是基于促进我县电商产业发展、提升经济外向度的背景下实施，项目资金主要用于电商企业境外展览会、境外产品认证、企业管理体系认证、境外商标注册、境外专利申请。项目资金到账后，我单位严格按照预算批复和财政下达的资金，依据《安徽省推进“电商安徽”建设领导小组关于印发全省农村电商高质量发展三年行动方案的通知》（皖电商〔2021〕1号），及时足额拨付，做到专款专用、专项核算。充分发挥财政资金的使用效益，做好预算信息公开，自觉接受巡察、审计、财政及社会监督。实行专户管理，项目资金直接转账至企业对公账户，无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用财政专项资金等行为。项目资金拨付后，我单位也及时进行了跟踪，企业也将项目资金用于境外展览会、产品认证等方面，充分发挥了项目资金作用。

（二）项目绩效目标。

1、总体目标

完成农产品网络销售额30亿元、新增工商注册电商企业50家的目标任务。

2、阶段性目标

一是培育壮大电商经营主体，加强电商示范建设，发挥龙头电商企业带动作用和电商品牌示范作用;二是积极谋划电商集聚发展，提高电商公共服务孵化能力，提升农村电商网点服务能力，加大孵化力度，整合物流资源，促进电商物流协同发展;三是持续促进农产品上行，培育挖掘网销农产品，打造网红带货直播。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1、绩效评价目的。

对照年初确定的绩效目标各项任务，加强项目和资金管理，确保资金使用合规合法，促进工作效率提高。

2、绩效评价对象。

2022年度电子商务进农村全覆盖项目资金83万元。

3、绩效评价范围

    本次评价的范围是2022年度怀远县电子商务进农村全覆盖项目资金，评价其绩效目标设定情况，资金投入和使用情况，为实现设定的绩效目标所制定的制度、采取的措施等以及绩效目标最终的实现程度及效果。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

1、绩效评价原则

科学规范原则、公正公开原则、分级分类原则以及绩效相关原则。

2、绩效评价指标体系

评价指标体系分别从项目决策、项目过程、项目产出、项目效益四个方面对其财政支出进行评价，指标分值设计遵循了以结果为导向原则，注重产出和效益，适度关注决策、过程管理。本次绩效评价的指标分值设计，在此基础上对二、三级指标进行细分，根据二、三级指标与绩效目标的匹配性、在指标中的重要性以及对一级指标的影响程度来合理确定评价指标的分值比例结构。

绩效评价指标体系

3、评价方法

本次评价采用现场申报与非现场评价相结合的形式开展。主要采用定性评价和定量评价相结合方法，对定性评价指标采用因素分析法和公众评判法，对定量指标采用成本效益分析法、比较法进行量化打分。总分为100分，评价结果分为优（≥90 分）、良（≥80、＜90）、中（≥60、＜80）、差（＜60），以下为具体评价方法：

（1）成本效益分析法，通过将投入与产出、效益进行关联性分析，评价绩效目标实现程度。

（2）比较法，通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况的比较，综合分析绩效目标实现程度。

（3）因素分析法，通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

（4）公众评判法，通过公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

4、评价标准

本次绩效评价标准主要是参照计划标准和历史标准制定。对于已经制定计划目标的指标，直接用实际情况与计划情况相比较进行评价。对于没有制定计划目标的指标，则参照历史标准进行评价。

（三）绩效评价工作过程

1.了解项目概况

评价工作组赴电商企业召开绩效评价工作见面会，介绍项目概况，向各企业传达本次绩效评价工作要求，听取企业意见和建议。

2.制定评价实施方案

评价工作组从目标要求、工作内容、方式方法、时间进度及工作步骤等方面做出具体明确的计划，为绩效评价工作的组织实施提供指引。

3.基础数据采集，设定绩效评价指标体系

评价工作组在了解项目具体情况，与我单位业务负责人员及财务人员进行沟通，获取政策、管理、财务等各方面基础数据。结合项目具体情况，设计绩效评价指标体系，征求被评价单位意见，确定项目绩效评价指标体系。

4.资料数据分析

评价工作组成员将收集到的资料进行分类汇总，对照工作方案和绩效评价指标体系，核实资料的准确性、完整性以及相关性，并在现场与相关项目责任人进行充分沟通、查阅文件、形成工作底稿，并结合绩效评价体系中对应指标进行初步评分。

5.数据汇总撰写报告

项目组根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行处理、分析和评分，并得出评价结论撰写报告，上交委托方并征求意见。

三、综合评价情况及评价结论

（一）综合评价情况

2022年度电子商务进农村全覆盖项目的实施，充分体现了政府对电商企业的重视。

项目组通过对项目决策、过程、产出、效益进行评价，认为2022年度电子商务进农村全覆盖项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标设置合理，资金到位及时、使用合规，管理制度健全，基本得到有效执行，项目产出完成情况良好，取得了较好的社会、经济和生态效益，电商企业持续良好发展，服务对象满意度高。

（二）评价结论

根据评价指标体系对本项目的绩效进行评价，本项目综合评价得分100分，评价等级为“优”。

评分情况

四、绩效评价指标分析

（一）决策指标分析

该指标分值20分，得分20分，得分率100%。项目立项依据充分，程序规范。项目绩效目标设定合理，本项目所设定的目标均已超额完成。

（二）过程指标分析

该指标分值20分，得分100分，得分率100%。项目资金及时足额拨付到位，资金拨付具有完整的审批程序，资金使用合规，项目建立了财务及业务管理制度，相关制度基本得到有效执行。

（三）产出指标分析

该指标分值20分，得分20分，得分率100%。2022年该项目年初预算83万元，企业实际申报金额83万元，但仍然是建立在兑现比例下调的情况下，远低于其他县区，影响了企业申报的积极性。

（四）效益指标分析

该指标分值40分，得分40分，得分率100%。我局不断提升电商企业经济外向度，保持电商企业健康良好发展，为电商企业积极服务，提供帮助，社会效益显著，推动商贸服务业发展壮大,取得了良好的经济效益和电商企业对我县电商政策的满意度。

决策类指标评分情况

过程类指标评分情况

产出类指标评分情况

效益类指标评分情况

五、主要经验及做法

一是培育壮大电商主体。强化农村电商市场主体培育，鼓励企业做大做强，发挥财政资金激励作用。2022年兑现县级电商奖补资金82.82万元，争取省级电子商务发展专项资金70.4583万元。培育安徽菊田宠物有限公司等年网络销售额超1000万元的农村电商企业，支持中国供销、恩远电商冷链物流产业园创建县域电商特色产业园，打造利益联结模式5个。

二是强化农村电商氛围。于2022年8月至9月举办怀远县首届网商直播大赛、“好网货”大赛，通过赛训结合、赛宣结合、赛销结合，进一步宣传推介我县特色品牌农产品，引导我县传统商贸企业、农产品深加工企业转型升级，发展直播电商、社交电商新模式，做到直播销售和平台销售有效结合，拓宽我县农产品上行渠道。全县157支企业及团队报名参赛，“宝藏怀远”话题播放量突破1500万次，决赛当时参赛队伍网销额达20万元，进一步促进全县网络消费持续增长。同时，拓展电商直播应用范围，指导安徽完美日化实业有限公司、怀远县亿圆电器商贸有限公司等企业开展电商直播基地建设，融合线上市场和电商直播，推动我县特色农产品销售量稳步增长。

三是加大电商人才培育力度。2022年全县组织举办电商培训4次，总计培训313人次，培训人员覆盖电商企业、各乡镇农业大户、村两委干部等人群，通过理论与实训相结合的培训模式，进一步提高参训人员利用电商平台、直播带货等方式销售我县农村产品的能力。

六、存在问题及原因分析

（一）在项目申报及实施过程中存在企业申报进度缓慢、项目编制计划不够精确的问题。

（二）部分企业存在融资困难的情况，限制了企业业务拓展。例如，我县部分跨境电商企业，因设立时间短，规模较小，出现资金缺口时贷款困难。

七、有关建议

一是要加强组织领导，完善绩效管理制度，理清部门内部绩效职责分工，压实绩效管理责任，要加大对本部门、本系统预算绩效管理宣传培训力度，对相关业务科室开展绩效评价工作专项培训。进一步完善绩效评价工作程序，规范绩效目标及绩效自评设定，强化对单位绩效工作的审查复核及考核，使绩效目标及绩效自评设定更加科学合理，明确清晰，自评结论要真实反映项目实际执行情况，切实提高绩效管理意识及工作质量。

二是建议财政部门加强对项目资金拨付力度。

八、其他需要说明的问题

无