安徽省怀远县审计局2019年度部门决算情况

安徽省怀远县审计局2019年度部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020年8月

 

目  录

 

第一部分 怀远县审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 怀远县审计局2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 怀远县审计局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

安徽省怀远县审计局2019年度部门决算情况

 

第一部分 安徽省怀远县审计局概况

一、部门职责

根据怀远县人民政府办公室怀政办〔2010〕145号文件规定，审计局主要职责是：

（一）贯彻执行国家审计方针政策和法律法规，负责对县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全县经济和社会健康发展，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，对县本级预算执行和其他财政收支查出的问题负有协助政府主管部门督促整改的责任，并对其他审计发现问题负有督促被审计单位整改的责任。

（二）制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向县政府提交年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托，向县人大常委会提出县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告；向县政府和省审计厅、市审计局报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县政府、上级审计机关报告和向县有关部门通报审计情况及结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1.县本级预算执行和其他财政收支情况，县直各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支情况。

2.乡（镇）人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支情况，各级财政转移支付资金。

3.使用县本级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4.我县地方商业银行及非银行金融机构资产、负债和损益情况。

5.县政府部门管理的和社会团体受县政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

6.县重点建设项目的财务收支、竣工决算和投资效益状况。

7.国有企业、国有控股企业的资产、负债、损益情况。

8.其他法律法规规定应由县审计局组织实施的审计事项。

（五）根据有关规定，组织实施国家机关和依法属于审计监督对象的其他单位的主要负责人经济责任审计。

（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理、国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、提起行政诉讼等事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）承办上级审计机关授权项目审计；承办县政府交办的其他审计事项。

二、机构设置

从决算单位构成看，纳入安徽省怀远县审计局2018年度部门决算编制范围的单位共1个，详细情况见下表：

序号	单位名称
1	怀远县审计局局本级

 

第二部分 安徽省怀远县审计局2019年度部门决算表

具体表格见附件

第三部分 安徽省怀远县审计局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计1061万元（含用事业基金弥补收支差额和年初结转结余）、支出总计1061万元（含结余分配和年末结转结余）。与2018年相比，收、支总计各减少8.42万元，下降0.7%，主要原因：人员减少导致收支减少。

二、收入决算情况说明

2019年度收入合计1061万元，其中：财政拨款收入1061万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计1061万元，其中：基本支出365.85万元，占34.5%；项目支出695.15万元，占65.5%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计1061万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计1061万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少8.42万元，下降0.7%，主要原因：人员减少导致经费、支出减少。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款收入决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款收入1061万元，占本年收入的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款收入减少8.42万元，下降0.7%。主要原因是人员减少导致经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出1061万元，占本年支出的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加（减少）8.42万元，下降0.7%。主要原因是人员减少导致支出减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出1061万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出983.92万元，占92.74%;社会保障和就业（类）支出29.9万元，占2.82%医疗卫生与计划生育（类）支出16.42万元，占1.54%；住房保障（类）支出30.76万元，占2.9%。

四）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1127.3万元，支出决算为1061万元，完成年初预算的94.12%。决算数小于预算数的主要原因是人员减少导致支出减少。其中:基本支出365.85万元，占34.5%；项目支出695.15万元，占65.5%。具体情况如下：

    1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务(款)其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）

    年初预算为0万元，支出决算为68.11万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是预算未单独批复此项。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）

年初预算为190.56万元，支出决算为202.41万元，完成年初预算的106.22%，决算数大于预算数的主要原因是新招录公务员。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）

年初预算为15万元，支出决算为25.77万元，完成年初预算的171.80%，决算数大于预算数的主要原因是上级追加的审计业务费。

4.一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计业务（项）

年初预算为860万元，支出决算为685.38万元，完成年初预算的79.70%，决算数小于预算数的主要原因是协审费用是按进度支付，支付进度慢故决算数小于年初预算数。

5.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）    年初预算为0万元，支出决算为2.25万元，完成年初预算的100%,决算数大于预算数的主要原因是预算未单独批复此项。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政事业单位离退休（项）

年初预算为0.64万元，支出决算为0.73万元，完成年初预算的114.06%，决算数大于预算数的主要原因是遗嘱补助费用标准提高。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为30.91万元，支出决算为24.23万元，完成年初预算的78.39%，决算数小于预算数的主要原因是人员减少，机关事业单位的养老保险支出减少。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为4.1万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是预算未单独批复此项。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.56万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是抚恤金及退休人员烤火费。

10.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)

年初预算为0万元，支出决算为0.28万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是预算未单独批复此项。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为11.14万元，支出决算为11.09万元，完成年初预算的99.55%。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为5.33万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是预算未单独批复此项。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为19.05万元，支出决算为30.76万元，完成年初预算的161.47%，决算数大于预算数的主要原因是住房公积金基数调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出365.85万元，其中：人员经费308.96万元，主要包括:基本工资76.04万元、津贴补贴38.96万元、奖金1.2万元、机关事业单位基本养老保险费36.32万元、职业年金缴费9.72万元、职工基本医疗保险缴费14.3万元、公务员医疗补助缴费5.33万元、其他社会保障缴费0.59万元、住房公积金48.52万元、退休费0.46万元、生活补助3.03万元、奖励金71.54万元、对其他个人和家庭的补助支出2.94万元；公用经费56.89万元，主要包括：办公费9.89万元、印刷费3.00万元、手续费5.00万元、水费3.00万元、邮电费3.73万元、差旅费4.35万元、公务接待费1.39万元、工会经费4.35万元、其他交通费用11.7万元、其他商品服务支出10.33万元、办公设备购置0.16万元。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

 怀远县审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度，安徽省怀远县审计局机关运行经费支出56.90万元，比2018年减少24.72万元，下降30.29%，主要原因是人员减少导致支出减少。

（二）政府采购支出情况。

2019年度，安徽省怀远县审计局政府采购支出总额0.16万元，其中：政府采购货物支出0.16万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2019年12月31日，怀远县审计局共有车辆0辆，单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万以上专用设备0台（套）。

（四）关于2019年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共1个项目，涉及资金860万元，占项目预算总额的100%。

本部门共组织对“政府购买服务方式实施投资审计”1个项目开展了部门绩效评价，涉及资金860万元。该项目开展绩效评价的组织方式为部门自主实施。从评价情况看，达到预期绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果

安徽省怀远县审计局在2019年度部门决算中公开“政府购买服务方式实施投资审计”等1个项目绩效自评结果。

政府购买服务方式实施投资审计项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，政府购买服务方式实施投资审计项目绩效自评得分为XX分。项目全年预算数为860万元，执行数为685.37万元，完成预算的79.69%。主要产出和效果：通过项目实施，核减各类工程价款57232.09万元，其中，跟踪审计核减预算价款30181.97万元，核减进度款8901.36万元，核减结算价款15491.75万元，决（结）算审计以及核查项目核减工程价款2657.01万元。通过审计，及时有效地监督政府投资建设项目各环节的合法性、真实性、效益性，严肃查处偷工减料、高估冒算、虚增成本等违纪违规问题，促进参与政府投资建设的各部门单位规范运作，防止资金流失和发生舞弊现象，推动反腐倡廉；在监督的同时，及时向政府及有关部门单位反馈审计意见和信息，提高相关单位管理水平，促进形成政府投资建设项目过程的有效制约机制。

 

绩效自评表见附件

3.部门评价项目绩效评价结果。

2019年安徽省怀远县审计局没有委托第三方机构进行绩效评价的项目。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

八、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

九、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

附件：    1、收入支出决算总表（公开01表）

2、收入决算表（公开02表）

3、支出决算表（公开03表）

4、财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

5、一般公共预算财政拨款收入支出决算表（公开05表）

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）

7、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开07表）

8、项目支出绩效自评表

蚌埠市怀远县审计局.XLS
附件8绩效自评表.xls