关于怀远县2022年度本级预算执行和其他财政收支审计发现问题整改情况的公告

2022年度县本级预算执行和其他财政收支审计发现问题整改情况，县审计局已2023年11月29日代县政府向县十八届人大常委会第十五次会议报告。现将整改情况公告如下：

一、已完成整改问题情况

（一）县本级预算执行审计查出问题的整改情况。

1.关于预算编制不够精准的问题。县财政局在2024年预算编报中要求各部门完整、据实编报收入预算，对执行率低的项目进行了压减，2023年足额安排县长预备费4200万元。

2.关于预算执行不够严格的问题。县财政局已督促相关单位补收预算收入1.85万元、上缴2023年度国有资本经营预算收入13.15万元；清理划缴财政专户结余资金274.14万元；建立乡镇收支通报机制，县商务局等3家单位足额拨付转移支付资金1030.76万元，县科协已追回违规使用的专项资金1.60万元。

3.关于预算管理不够到位的问题。县财政局印发过“紧日子”提示单，要求按序时进度安排使用公用经费，牵头制定了《怀远县县直党政机关事业单位“三公”经费管理细则》，进一步加强了“三公”经费预决算管理。县统计局、县城市管理局等2家预算单位对相关绩效指标进行了重新设置。

（二）部门预算执行审计查出问题的整改情况。

1.关于部门政策执行不到位的问题。县水利局已对13户使用地下水井的单位进行了排查；县退役军人局出台了《怀远县政府安排工作退役士兵待安置期间管理办法》等3项制度；县民政局进一步优化老年助餐点布局规划；县人社局已全额追回多发放的养老保险基金1.09万元；县纪委监委对公职人员经商办企业问题已立案查处1人。

2.关于部门预算执行不严格的问题。县退役军人局、县水利局进一步强化“三公”经费预决算管理，补收水资源费和水土保持补偿费32万元；县退役军人局已制定还款计划，逐步归还超范围列支的专项资金4.78万元。

3.关于部门财政收支不合规的问题。县退役军人局对超付服务费问题已责令相关责任人作出深刻检查，规范财务支出和公务卡结算管理；县水利局对超计划列支工程管理费问题已按照要求进行了调账处理。

4.关于部门内部管理不严格的问题。县国资委出台了制度加强县属国有企业固定资产管理，怀投集团已通过挂网、出借等方式完成10处划转资产的处置。河溜镇已没收投标保证金28万元并上交非税，县教体局对招标管理负责人进行了批评教育。县退役军人局加强督导，补充完善非个人原因未上岗认定程序不规范的档案。相关单位已登记入账固定资产69.61万元、补记非税收入18.95万元、清理往来账款236.76万元。

（三）专项审计（调查）查出问题的整改情况。

1.农民工工资保证金专项审计查出问题的整改情况。县人社局制定了农民工工资支付及清查机制等文件，将2022、2023年度工资保证金保函信息纳入“智慧劳动监察信息系统”平台管理，补收了4个项目的农民工工资保证金366.56万元，同时清退保证金152万元，动用保证金34.03万元垫付拖欠的工人工资，在政府网站公告了7个项目农民工工资保证金的清退信息。

2.美丽乡村建设专项审计查出问题的整改情况。相关乡镇已终止或暂停招标代理机构委托业务、招标代理资格，对相关责任人进行处理；县农业农村局对变更超合同10%的部分不予报账，由施工方自筹解决；相关乡镇对工程结算价款进行复核确认，据实与施工单位办理工程结算；荆山镇、魏庄镇已对损坏的公共服务设施项目进行了补齐和更换；农业农村局已牵头修订了美丽乡村建设项目管理等制度文件。

3.安心托幼暖民心行动专项审计查出问题的整改情况。县教体局已会同县人社局制定托班培训等工作制度，开展托幼班师资培训492人次，约谈了施工单位项目负责人，加快幼儿园施工进度，督促幼儿园加装了卫生间隔板，收回重复申报的财政补贴资金6.29万元并上缴财政，督促各幼儿园在2023年按规定计提校内资助资金。

4.老旧小区改造专项审计查出问题的整改情况。县住建局已制定老旧小区改造综合协调机制和工程管理办法，并对2023年改造规划和实施方案进行了联合审查；违规预付的老旧小区改造工程款639万元已全部冲抵进度款，1.9万元设计费支付完毕；已终止了与相关招标代理机构的合作关系，在2023年老旧小区改造项目中已要求施工单位开设了农民工工资专用账户并备案；补植绿化苗木，安装缺失的防坠网，扣除不符合设计标准项目的结算价款10万元。

（四）国家重大政策落实跟踪审计查出问题的整改情况。

县应急局已收回不符合条件家庭享受的救灾资金0.18万元，县住建局收取了公租房租金2.92万元；县农业农村局会同县财政局对9户死亡户主“一卡通”进行了销户；县教体局已将结转的教育转移支付资金7.72万元支付完毕，县文化旅游局已将省级旅游发展资金90万元进行二次分配并拨付到位，有关乡镇已将滞留的10万元旅游发展资金使用完毕；农业农村局已督促乡镇重新修改了乡村振兴产业发展项目绩效目标，县应急局制定了自然灾害灾情核查制度等文件。

（五）人防易地建设费专项审计查出问题的整改情况。

县人防办已编制《怀远县国防动员建设三年行动计划》，对10个结建人防工程项目已补充防空地下室建设信用承诺书和建设单位工程竣工总结，相关项目已补齐竣工验收备案资料、变更管理使用单位；2个未经批准改建的人防工程已补充审批资料，标识不全的人防工程已补充完善，9个人防工程维护管理单位已建立工程技术档案和维保记录。

二、分阶段整改问题及原因

截至目前，还有3个问题因存在遗留问题、涉及单位多、整改工作量大等原因，还在持续整改中，主要是银行账户开设不合规、划转资产侵占闲置及少支付工程款问题。

三、下一步整改工作安排

对尚未完成整改的问题，有关部门单位已对后续整改工作作出安排：一是细化整改要求，对未完成整改的问题，加强调度，加快推进问题整改；对已完成整改的问题，强化建章立制和跟踪问效。二是压实整改责任，加强调度检查和跟踪督办，确保应改尽改，问题销号清零。三是推动建立制度机制，深入分析工作中的制度缺失和管理漏洞，加强制度设计和过程管理，切实巩固整改成果，实现标本兼治。下一步，审计局将持续加强审计查出问题整改的跟踪督促检查，深刻剖析问题根源，查改联动、破立并举，确保问题整改到位。