索引号：	003043508/202408-00012	信息分类：	本部门决算
发布机构：	怀远县审计局	发布日期：	2024-08-30 10:27
文号：		有效性：	有效
成文日期：	2024-08-30
名称：	怀远县审计局2023年度决算公开
关键词：	怀远县审计局2023年度决算公开

索引号：	003043508/202408-00012
信息分类：	本部门决算
发布机构：	怀远县审计局
发布日期：	2024-08-30 10:27
名称：	怀远县审计局2023年度决算公开
有效性：	有效
成文日期：	2024-08-30
文号：
关键词：	怀远县审计局2023年度决算公开

怀远县审计局2023年度决算公开

发布时间：2024-08-30 10:27 来源：怀远县审计局浏览量：【字号：大中小】打印

目录

第一部分安徽省怀远县审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分安徽省怀远县审计局2023年度决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分安徽省怀远县审计局2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

附件：年度项目支出绩效自评表

项目绩效评价报告

第一部分安徽省怀远县审计局单位概况

一、单位职责

二、机构设置

怀远县审计局2024年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

从决算单位构成看，安徽省怀远县审计局2023年度决算仅包括局本级决算，与预算比较，无增减变化。具体情况见下表：

序号	单位名称
1	怀远县审计局

第二部分安徽省怀远县审计局2023年度单位决算表

收入支出决算总表
公开01表
单位：怀远县审计局				金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	592.61	一、一般公共服务支出	32	391.03
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		二、外交支出	33
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	34
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	35
五、事业收入	5		五、教育支出	36
六、经营收入	6		六、科学技术支出	37
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	38
八、其他收入	8		八、社会保障和就业支出	39	144.39
	9		九、卫生健康支出	40	18.54
	10		十、节能环保支出	41	0.72
	11		十一、城乡社区支出	42
	12		十二、农林水支出	43
	13		十三、交通运输支出	44
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	45
	15		十五、商业服务业等支出	46
	16		十六、金融支出	47
	17		十七、援助其他地区支出	48
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	49
	19		十九、住房保障支出	50	37.93
	20		二十、粮油物资储备支出	51
	21		二十一、国有资本经营预算支出	52
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	53
	23		二十三、其他支出	54
	24		二十四、债务还本支出	55
	25		二十五、债务付息支出	56
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	57
本年收入合计	27	592.61	本年支出合计	58	592.61
使用非财政拨款结余（含专用结余）	28		结余分配	59
年初结转和结余	29		年末结转和结余	60
	30			61
总计	31	592.61	总计	62	592.61
注:本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况; 本套报表金额单位转换成万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

收入决算表
										公开02表
单位：怀远县审计局										金额单位：万元
科目代码			科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入		经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
小计	其中：教育经费		科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入			经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7	8
类	款	项	合计	592.61	592.61
201			一般公共服务支出	391.03	391.03
20108			审计事务	391.03	391.03
2010801			行政运行	353.40	353.40
2010804			审计业务	37.63	37.63
208			社会保障和就业支出	144.39	144.39
20805			行政事业单位养老支出	144.39	144.39
2080501			行政单位离退休	37.43	37.43
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	38.45	38.45
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	24.65	24.65
2080599			其他行政事业单位养老支出	43.87	43.87
210			卫生健康支出	18.54	18.54
21007			计划生育事务	0.43	0.43
2100799			其他计划生育事务支出	0.43	0.43
21011			行政事业单位医疗	18.11	18.11
2101101			行政单位医疗	9.61	9.61
2101102			事业单位医疗	4.72	4.72
2101103			公务员医疗补助	3.45	3.45
2101199			其他行政事业单位医疗支出	0.33	0.33
211			节能环保支出	0.72	0.72
21103			污染防治	0.72	0.72
2110301			大气	0.72	0.72
221			住房保障支出	37.93	37.93
22102			住房改革支出	37.93	37.93
2210201			住房公积金	33.06	33.06
2210202			提租补贴	4.87	4.87
注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

支出决算表
									公开03表
单位：怀远县审计局								金额单位：万元
科目代码			科目名称	本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
			科目名称	本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计	592.61	467.80	124.81
201			一般公共服务支出	391.03	310.80	80.23
20108			审计事务	391.03	310.80	80.23
2010801			行政运行	353.40	310.80	42.60
2010804			审计业务	37.63		37.63
208			社会保障和就业支出	144.39	100.52	43.87
20805			行政事业单位养老支出	144.39	100.52	43.87
2080501			行政单位离退休	37.43	37.43
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	38.45	38.45
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	24.65	24.65
2080599			其他行政事业单位养老支出	43.87		43.87
210			卫生健康支出	18.54	18.54
21007			计划生育事务	0.43	0.43
2100799			其他计划生育事务支出	0.43	0.43
21011			行政事业单位医疗	18.11	18.11
2101101			行政单位医疗	9.61	9.61
2101102			事业单位医疗	4.72	4.72
2101103			公务员医疗补助	3.45	3.45
2101199			其他行政事业单位医疗支出	0.33	0.33
211			节能环保支出	0.72		0.72
21103			污染防治	0.72		0.72
2110301			大气	0.72		0.72
221			住房保障支出	37.93	37.93
22102			住房改革支出	37.93	37.93
2210201			住房公积金	33.06	33.06
2210202			提租补贴	4.87	4.87
注：本表反映单位本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表
							公开04表
单位：怀远县审计局							金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
项目	行次	金额	项目	行次	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	592.61	一、一般公共服务支出	30	391.03	391.03
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	31
三、国有资本经营财政拨款	3		三、国防支出	32
	4		四、公共安全支出	33
	5		五、教育支出	34
	6		六、科学技术支出	35
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	36
	8		八、社会保障和就业支出	37	144.39	144.39
	9		九、卫生健康支出	38	18.54	18.54
	10		十、节能环保支出	39	0.72	0.72
	11		十一、城乡社区支出	40
	12		十二、农林水支出	41
	13		十三、交通运输支出	42
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	43
	15		十五、商业服务业等支出	44
	16		十六、金融支出	45
	17		十七、援助其他地区支出	46
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	47
	19		十九、住房保障支出	48	37.93	37.93
	20		二十、粮油物资储备支出	49
	21		二十一、国有资本经营预算支出	50
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	51
	23		二十三、其他支出	52
本年收入合计	24	592.61	二十四、债务还本支出	53
年初财政拨款结转和结余	25		二十五、债务付息支出	54
一般公共预算财政拨款	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	55
政府性基金预算财政拨款	27		本年支出合计	56	592.61	592.61
国有资本经营预算财政拨款	28		年末财政拨款结转和结余	57
收入总计	29	592.61	总计	58	592.61	592.61
注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表
						公开05表
单位：怀远县审计局						金额单位：万元
科目代码			科目名称	本年支出
合计	基本支出	项目支出


类	款	项	栏次	1	2.00	3
类	款	项	合计	592.61	467.80	124.81
201			一般公共服务支出	391.03	310.80	80.23
20108			审计事务	391.03	310.80	80.23
2010801			行政运行	353.40	310.80	42.60
2010804			审计业务	37.63		37.63
208			社会保障和就业支出	144.39	100.52	43.87
20805			行政事业单位养老支出	144.39	100.52	43.87
2080501			行政单位离退休	37.43	37.43
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	38.45	38.45
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	24.65	24.65
2080599			其他行政事业单位养老支出	43.87		43.87
210			卫生健康支出	18.54	18.54
21007			计划生育事务	0.43	0.43
2100799			其他计划生育事务支出	0.43	0.43
21011			行政事业单位医疗	18.11	18.11
2101101			行政单位医疗	9.61	9.61
2101102			事业单位医疗	4.72	4.72
2101103			公务员医疗补助	3.45	3.45
2101199			其他行政事业单位医疗支出	0.33	0.33
211			节能环保支出	0.72		0.72
21103			污染防治	0.72		0.72
2110301			大气	0.72		0.72
221			住房保障支出	37.93	37.93
22102			住房改革支出	37.93	37.93
2210201			住房公积金	33.06	33.06
2210202			提租补贴	4.87	4.87
注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
							公开06表
单位：怀远县审计局							金额单位：万元
人员经费			公用经费
科目代码	科目名称	金额	科目代码	科目名称	金额	科目代码	科目名称	金额
科目代码	科目名称	金额	科目代码	科目名称	金额	科目代码	科目名称	金额
301	工资福利支出	386.18	302	商品和服务支出	36.55	30703	国内债务发行费用
30101	基本工资	103.27	30201	办公费	4.42	30704	国外债务发行费用
30102	津贴补贴	79.23	30202	印刷费		310	资本性支出
30103	奖金	79.53	30203	咨询费		31001	房屋建筑物购建
30106	伙食补助费		30204	手续费		31002	办公设备购置
30107	绩效工资	9.54	30205	水费		31003	专用设备购置
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	38.45	30206	电费		31005	基础设施建设
30109	职业年金缴费	24.65	30207	邮电费	1.00	31006	大型修缮
30110	职工基本医疗保险缴费	14.34	30208	取暖费		31007	信息网络及软件购置更新
30111	公务员医疗补助缴费	3.45	30209	物业管理费		31008	物资储备
30112	其他社会保障缴费	0.67	30211	差旅费	1.50	31009	土地补偿
30113	住房公积金	33.06	30212	因公出国（境）费用		31010	安置补助
30114	医疗费		30213	维修(护)费		31011	地上附着物和青苗补偿
30199	其他工资福利支出		30214	租赁费		31012	拆迁补偿
303	对个人和家庭的补助	45.07	30215	会议费		31013	公务用车购置
30301	离休费		30216	培训费		31019	其他交通工具购置
30302	退休费	4.84	30217	公务接待费	1.33	31021	文物和陈列品购置
30303	退职（役）费		30218	专用材料费		31022	无形资产购置
30304	抚恤金		30224	被装购置费		31099	其他资本性支出
30305	生活补助	40.11	30225	专用燃料费		312	对企业补助
30306	救济费		30226	劳务费		31201	资本金注入
30307	医疗费补助		30227	委托业务费		31203	政府投资基金股权投资
30308	助学金		30228	工会经费	7.06	31204	费用补贴
30309	奖励金		30229	福利费		31205	利息补贴
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费		31299	其他对企业补助
30311	代缴社会保险费		30239	其他交通费用	11.91	399	其他支出
30399	其他对个人和家庭的补助	0.12	30240	税金及附加费用		39907	国家赔偿费用支出
			30299	其他商品和服务支出	9.34	39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
			307	债务利息及费用支出		39909	经常性赠与
			30701	国内债务付息		39910	资本性赠与
			30702	国外债务付息		39999	其他支出
人员经费合计		431.25	公用经费合计					36.55
注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

单位：怀远县审计局

金额单位:万元

科目代码

科目名称

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

合计

基本支出
结转

项目支出
结转和结余

合计

基本支出

项目支出

合计

基本支出

项目支出

合计

基本支出
结转

项目支出结转和结余

项目支出
结转

项目支出
结余

类

款

项

栏次

合计

注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出，故本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表
					公开08表
单位：怀远县审计局					金额单位:万元
科目代码			科目名称	年末结转和结余
合计	基本支出	项目支出


类	款	项	栏次	1	2	3
			合计

注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。
说明：没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
公开09表
单位：怀远县审计局	金额单位：万元
项目	预算数	决算数
项目	预算数	决算数
合计	2.0	1.33
因公出国（境）费
公务接待费	2.0	1.33
公务用车购置及运行维护费
其中：公务用车购置费
公务用车运行维护费
注：本表反映单位本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分安徽省怀远县审计局2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计592.61万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计592.61万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2022年相比，收、支总计各增加112.59万元，增长23.5%，增长原因主要是：一是2023年度我局新招录事业编制人员一名。二是相较2022年度我局审计项目有所增加，上级统一组织县外开展审计项目较多，审计专项业务经费有所提高。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计592.61万元，其中：财政拨款收入592.61万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计592.61万元，其中：基本支出467.8万元，占78.9%；项目支出124.81万元，占21.1%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收入总计592.61万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计592.61万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加112.59万元，增长23.5%，主要原因：一是2023年度我局新招录事业编制人员一名，二是相较2022年度我局审计项目有所增加，上级统一组织县外开展审计项目较多，审计专项业务经费有所提高。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出592.61万元，占本年支出的100%一般公共预算财政拨款支出增加112.59万元，增长23.5%，主要原因:一是2023年度我局新招录事业编制人员一名。二是相较2022年度我局审计项目有所增加，上级统一组织县外开展审计项目较多，审计专项业务经费有所提高。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出592.61万元，主要用于以下方面：1.一般公共服务支出（类）支出391.03万元，占66%；2.社会保障和就业支出（类）支出144.39万元，占24.4%；3.卫生健康支出（类）支出18.54万元，占3.1%；4.节能环保支出（类）支出0.72万元，占0.1%；5.住房保障支出（类）支出37.93万元，占6.4%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为558.34万元，支出决算为592.61万元，完成年初预算的106.1%。决算数大于预算数的主要原因:一是由于2023年度新进一名人员，年中社保、工资等项目经费进行了追加；二是由于2023年度我局有2名退休人员去世，追加退休人员抚恤金约44万元。其中：基本支出467.8万元，占78.9%；项目支出124.81万元，占21.1%。具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）年初预算为306.63万元，支出决算为353.4万元，完成年初预算的115.3%，决算数大于预算数的主要原因是2023年初经考试录用人员一名，相关经费有所增加。

2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）年初预算为80.4万元，支出决算为37.63万元，完成年初预算的46.8%，决算数小于预算数的主要原因一是年初我局自行开展了怀投经济体检，并将怀投集团监事会履职情况一并实施，故相关项目资金未在使用用于平衡预算。二是怀远县审计局厉行节约，减少开支。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为18.48万元，支出决算为37.43万元，完成年初预算的202.5%，决算数大于预算数的主要原因这部分主要是退休人员月增加性生活补贴，年初预算批复时只上了半年的指标，年中继续增加下半年的指标，所以年终决算大于预算。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为42.96万元，支出决算为38.45万元，完成年初预算的89.5%，决算数小于预算数的原因主要是2023年度我局有两名工作人员调入其他部门相关社保关系均转走，故年终决算数小于预算数。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为21.48万元，支出决算为24.65万元，完成年初预算的114.8%，决算数大于预算数的主要原因一是2023年度通过考试录用一名工作人员，二是职业年金基数增加，故年终决算数大于预算数。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）年初预算为0万元，支出决算为43.87万元，决算数大于预算数的主要原因是该笔资金是用于我局本年度两名退休人员去世，发放抚恤金，故年初无预算。

.7.卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）年初预算为0.34万元，支出决算为0.43万元，完成年初预算的126.5%，决算数大于预算数的主要原因是2023年考试录用一名工作人员。

.8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为11.35万元，支出决算为9.61万元，完成年初预算的84.7%。决算数小于预算数的主要是2023年度我局有两名工作人员调入其他部门相关社保关系均转走，故年终决算数小于预算数

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为4.99万元，支出决算为4.72万元，完成年初预算的94.6%。决算数小于预算数的主要是2023年度我局有两名工作人员调入其他部门相关社保关系均转走，故年终决算数小于预算数。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为3.51万元，支出决算为3.45万元，完成年初预算的98.3%，决算预算数基本持平。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.35万元，支出决算为0.33万元，完成年初预算的94.3%。决算数小于预算数的主要原因是2023年度我局人员变动。

12.节能环保支出（类）污染防治（款）大气（项）年初预算为0万元，支出决算为0.72万元，决算数大于预算数的主要原因是该笔资金用于2023年午季秸秆禁烧支出，年初未做预算。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为33.54万元，支出决算为33.06万元，完成年初预算的98.6%，决算数小于预算数的主要原因2023年度存在公积金基数调整，考试录用新人一名、调出两名工作人员等多种因素导致。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）年初预算为4.31万元，支出决算为4.87万元，完成年初预算的113%。决算数大于预算数的主要原因是2023年提租补贴标准提高。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出467.8万元，其中：人员经费431.25万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费36.55万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

怀远县审计局没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

怀远县审计局没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度，怀远县审计局机关运行经费支出36.55万元，比2022年减少24.6万元，下降40.2%，下降主要原因是怀远县审计局厉行节约，减少开支。

（二）政府采购支出情况。

2023年度，怀远县审计局政府采购支出总额29.02万元,其中：政府采购货物支出7.00万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出22.02万元。授予中小企业合同金额29.02万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额29.02万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的24.12%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的75.88%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2023年12月31日，怀远县审计局单位共有车辆0辆。单价100万元以上的设备（不含车辆）0台（套）。

（四）关于2024年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位对2023年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共4个项目，涉及资金110.4万元。从评价情况看，怀远县审计局本年度严格按照年初设定目标和审计相关规定开展工作，项目预算合理，资金使用规范，基本达到了预期绩效目标。

组织对2023年度单位整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，评价结果显示，2023年，怀远县审计局坚持贯彻落实上级部门和县委县政府的工作要求，通过审计，及时有效地监督，促进各相关部门单位规范运作，防止资金损失浪费，推动反腐倡廉建设，基本达到了预期绩效目标。

（2）单位决算中项目绩效自评结果。

我单位在2023年度单位决算中反映政府购买服务方式实施投资审计项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表。

项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.09分。全年预算数为88.71万元，执行数为54.04万元，完成年初预算的60.9%。项目绩效目标完成情况：通过审计，及时有效地监督政府投资建设项目各环节的合法性、真实性、效益性，严肃查处偷工减料、高估冒算、虚增成本等违纪违规问题，促进参与政府投资建设的各部门单位规范运作，防止资金损失浪费，推动反腐倡廉。政府投资建设项目审计的成果突出，完成率100%。通过该项目的实施，怀远县政府投资审计得到了社会普遍认可和赞同和积极支持；政府投资审计管理制度健全，工作程序规范，服务对象反映良好，开展政府投资审计为节约财政资金，创造更好的经济和社会效益提供保障。发现的主要问题及原因：自评过程中发现项目预算执行偏低。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.2023年度项目支出绩效自评表

附件1.

怀远县审计局部门绩效自评项目清单

序号	项目名称
1	政府购买服务方式实施投资审计
2	县属国有企业监事会管理专项业务费
3	食堂经费
4	审计外勤经费

（2023年度）

项目名称			政府购买服务方式实施投资审计
主管部门			012-怀远县审计局			实施单位	012001-怀远县审计局
项目资金（万元）				年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
			年度资金总额：	92.21	88.71	54.04	10	60.92%	6.09
			其中：本年财政拨款	92.21	88.71	54.04	—
			上年结转资金	0.00	0.00	0.00	—
			其他资金	0.00	0.00	0.00	—
年度总体目标	预期目标					实际完成情况
年度总体目标	通过审计，及时有效地监督政府投资建设项目各个环节，促进各相关部门、单位规范运作，防止资金流失和发生舞弊现象，推动反腐倡廉。					通过审计，及时有效地监督政府投资建设项目各个环节，促进各相关部门、单位规范运作，防止资金流失和发生舞弊现象，推动反腐倡廉。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标		年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产出指标	数量指标	实施的政府投资审计项目数		≥14个	15个	10	10
		质量指标	政府投资建设项目审计的成效		成效显著	达成预期指标	10	10
		时效指标	资金在规定时间下达		≤100%	100%	10	10
		时效指标	各项任务完成及时率		≥98%	100%	10	10
		成本指标	预算控制率		≤100%	100%	10	10
	效益指标	经济效益指标	提高财政资金使用效益，促进地方经济发展		显著提高	达成预期指标	10	10
		社会效益指标	通过审计项目，促进建设单位加强管理、完善程序		成效显著	达成预期指标	10	10
		生态效益指标						0
		可持续影响指标	节约财政资金，创造更好的经济和社会效益		稳步提升	达成预期指标	10	10
	满意度指标	满意度指标	党委、政府和群众对政府建设项目质量满意度		≥98%	100%	10	10
总分							100	96.09

项目名称			审计外勤经费
主管部门			012-怀远县审计局				实施单位	012001-怀远县审计局
项目资金（万元）				年初预算数		全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
			年度资金总额：	5.40		5.40	5.40	10	99.92%	9.99
			其中：本年财政拨款	5.40		5.40	5.40	—
			上年结转资金	0.00		0.00	0.00	—
			其他资金	0.00		0.00	0.00	—
年度总体目标	预期目标						实际完成情况
	目标1：提高审计工作效率，保质保量完成党委、政府交办的各类审计业务；目标2：推动节约财政资金、提高领导干部履职尽责能力、加强审计结果运用；目标3：提升审计人员业务水平、扩大审计影响力。						目标1：提高审计工作效率，保质保量完成党委、政府交办的各类审计业务；目标2：推动节约财政资金、提高领导干部履职尽责能力、加强审计结果运用；目标3：提升审计人员业务水平、扩大审计影响力。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标		年度指标值		实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产出指标	数量指标	实施的审计项目		≥30个		32个	10	10
		质量指标	审计效果		效果明显		达成预期指标	10	10
			资金支出合规性		≥100%		100%	10	10
		时效指标	指标1：资金在规定时间下达		≤100%		100%	5	5
			指标2：各项任务完成及时率		≥98%		100%	5	5
		成本指标	预算控制率		≤100%		100%	10	10
	效益指标	经济效益指标	推动节约财政资金，加强审计结果运用		成效显著		达成预期指标	10	10
		社会效益指标	扩大审计影响力		效果明显		达成预期指标	10	10
		生态效益指标	开展自然资源审计，保证自然资源受到合理利用和保护		效果显著		达成预期指标	5	5
		可持续影响指标	提高审计质量和效率		稳步提升		达成预期指标	5	5
	满意度指标	满意度指标	党委、政府和群众对审计质量满意度		≥98%		100%	10	10
总分								100	99.99

（2023年度）

项目名称			县属国有企业监事会管理专项业务费
主管部门			012-怀远县审计局			实施单位	012001-怀远县审计局
项目资金（万元）				年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
			年度资金总额：	5.00	4.75	0.00	10	0.00%	0.00
			其中：本年财政拨款	5.00	4.75	0.00	—
			上年结转资金	0.00	0.00	0.00	—
			其他资金	0.00	0.00	0.00	—
年度总体目标	预期目标					实际完成情况
年度总体目标	促进国有企业监事会充分发挥职能作用，推动国有企业健康稳定发展。					我局预计采用政府购买服务方式开展的怀投集团经济体检工作，由于年初我局自行组织开展了怀投集团经济体检，并将怀投集团监事会履职情况核查一并实施，故相关项目资金未使用。促进国有企业监事会充分发挥职能作用，推动国有企业健康稳定发展。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标		年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产出指标	数量指标	每年支付次数		≥0次	0次	10	10	我局预计采用政府购买服务方式开展的怀投集团经济体检工作，由于年初我局自行组织开展了怀投集团经济体检，并将怀投集团监事会履职情况核查一并实施，故相关项目资金未使用。
		质量指标	资金支出的合规性		≥100%	100%	10	10
		时效指标	资金在规定时间下达		≤100%	100%	10	10
		时效指标	各项任务完成及时率		≥98%	100%	10	10
		成本指标	预算控制率		≤100%	100%	10	10
	效益指标	经济效益指标	推动国有企业经济健康稳定发展		效果明显	达成预期指标	10	10
		社会效益指标	提高国有企业竞争力		效果显著	达成预期指标	10	10
		生态效益指标						0
		可持续影响指标	提高审计质量和效率		稳步提升	达成预期指标	10	10
	满意度指标	满意度指标	党委、政府和群众对国有企业发展满意度		≥98%	100%	10	10
总分							100	90.00

（2023年度）

项目名称			食堂经费
主管部门			012-怀远县审计局			实施单位	012001-怀远县审计局
项目资金（万元）				年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
			年度资金总额：	7.80	7.80	7.80	10	100.00%	10.00
			其中：本年财政拨款	7.80	7.80	7.80	—
			上年结转资金	0.00	0.00	0.00	—
			其他资金	0.00	0.00	0.00	—
年度总体目标	预期目标					实际完成情况
年度总体目标	资金支出合规，保障人员经费运转					资金支出合规，保障人员经费运转
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标		年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产出指标	数量指标	经费支出		≥100%	100%	10	10
		数量指标	用餐人员数量		≤14个	14个	10	10
		质量指标	资金支出合规性		≥100%	100%	10	10
		时效指标	资金在规定时间下达		≤100%	100%	10	10
		成本指标	每人每月餐费标准		＝470元	470元	10	10
	效益指标	经济效益指标	合理规划食堂经费支出		效果明显	达成预期指标	10	10
		社会效益指标	保证食堂经费及时下达，保障人员经费正常运转		成效显著	达成预期指标	10	10
		生态效益指标						0
		可持续影响指标	保障经费运转，提高审计工作人员满意度		明显提升	达成预期指标	10	10
	满意度指标	满意度指标	审计工作人员满意度		≥98%	100%	10	10
总分							100	100.00

附件2

部门绩效自评工作情况总结

为推进财政科学化精细化管理，强化预算支出的责任和效率，提高财政资金使用效益。根据《怀远县财政局关于开展2023年度县级部门预算绩效单位自评和部门评价工作的通知》（怀财监〔2024〕6号）文件要求，现将审计局2023年度预算绩效自评工作开展情况汇报如下：

一、自评工作开展情况

（一）部门年度主要任务完成情况

2023年，我局在县委、县政府的坚强领导下，紧紧围绕县委县政府中心工作，依法履行审计工作职责。一是聚焦主责主业，2023年全年共实施完成32个年度审计项目，同时完成了上级审计机关统一组织的太和县融资平台公司审计和长丰农商行不良资产专项审计等项目。二是加大整改力度。截至2023年末，我局通过发送审计整改提示函3份、下发审计督办通知6份，提请召开整改推进会7次等方式对审计整改进行全过程指导和监督，当年“同级审”反映需整改问题115个，已整改到位113个，整改成效明显。通过审计监督，服务和保障了全县经济社会高质量发展，为聚力建设新时代现代化幸福美好怀远贡献审计力量。

（二）部门自评工作的组织实施情况

1.评价的目的

（1）通过对怀远县审计局2023年度政府投资审计项目经费、审计外勤经费、县属国有企业监事会履职核查项目经费、食堂经费的绩效评价，了解和掌握项目实施情况，评价其项目资金安排的科学性、合理性和资金使用的有效性，及时总结项目管理经验，完善项目管理办法，提高项目管理水平和资金使用绩效。

（2）促进建设单位加强管理、完善程序，提高财政资金使用效益，促进地方经济发展，节约财政资金，创造更好的经济和社会效益，提高管理水平，同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。

2.评价的对象

（1）怀远县审计局2023年度政府投资审计项目

（2）县属国有企业监事会履职核查项目

（3）怀远县审计局审计外勤经费项目

（4）食堂经费

3.评价的范围

怀远县审计局2023年度政府投资审计项目、县属国有企业监事会履职核查项目、审计外勤经费、食堂经费项目的完成情况、资金使用情况和项目实施后产生的绩效情况。

4.评价原则

（1）独立原则。

（2）客观原则。

（3）规范原则。

5.评价方法

根据怀远县审计局2023年度政府投资审计项目、县属国有企业监事会履职核查项目、审计外勤经费、食堂经费项目的实际情况，我们主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法进行评价，同时听取工作汇报、调阅核实相关资料等方式开展评价工作。

6.评价指标体系及评价标准

根据怀远县审计局2023年度政府投资审计项目、县属国有企业监事会履职核查项目、审计外勤经费、食堂经费项目绩效评价的特点，为充分反映专项资金使用效益和项目实施情况，本次绩效评价根据项目具体实施内容制定了绩效评价指标体系。同时根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）、蚌埠市财政局《蚌埠市市级项目支出绩效财政评价和部门评价操作规程》（蚌财绩〔2021〕53号）设立预算资金执行率、产出、效益、满意度四个一级指标以及相应的二级指标和三级指标。4个一级指标的分值为预算资金执行率10分，产出指标50分，效益指标30分，满意度指标10分，共计100分。计分采用量化标准，满分为100分，根据得分的不同情况将评价结果划分为三个等级：总分在100-80%(含80%)为达成预期指标，80-60%(含60%)为部分达成预期指标并具有一定效果，60-0%分为未达成预期指标且效果较差。

7.绩效评价工作过程。

根据怀远县审计局2023年度项目绩效评价实施方案，主要通过听取工作汇报、调阅核实相关资料等方式对核查结果和上报资料进行分析和评价，项目组将按照评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，从预算资金执行情况、项目产出情况、项目效益情况、项目满意度情况四个方面进行绩效评价工作，经复核后得出分值。

二、部门预算支出情况

（一）项目个数：4个。

（二）预算总金额：110.41万元。

（三）项目内容：

项目一：2023年度政府投资审计专项业务经费。近年来，随着县委、县政府对投资项目建设中的资金安全、质量安全、干部安全等问题高度重视，审计作为综合经济监督部门，加强对其监督，是职责之所在。根据《怀远县人民政府关于加强审计工作的意见（修订版）》（怀政〔2021〕23号）“涉及重点民生工程和重大基础设施项目审计，由县审计局直接组织实施”的要求，我局2023年将重点民生工程和重大基础设施项目有计划的纳入审计范围。针对局机关专业技术人员力量薄弱、设备不足的问题，部分项目采取通过购买服务的方式委托社会中介机构的专业人员参与审计的模式实施。

项目二：2023年县属国有企业监事会履职情况核查项目经费。根据怀远县人民政府《关于加强县属国有企业监事会管理工作的实施意见》（怀政秘〔2020〕30号）的规定，县审计局对县属国有企业监事会履职情况进行监督，所需经费由县财政予以保障。根据上述规定和县审计局工作计划，2023年县审计局编报了县属国有企业监事会履职情况核查项目经费5万元。

项目三：2023年审计外勤专项业务经费。随着审计监督全覆盖的推进，县审计局的工作量不断加大，对重大政策执行、预算执行、政府投资建设项目绩效和领导干部经济责任履行情况等进行了审计。根据《怀远县审计局审计外勤经费管理办法》第三条“审计组在外出执行项目审计（调查）期间（包括调查了解和现场审计实施），审计外勤经费完全由审计局自理，不得接受被审计单位的生活保障服务”的规定，2023年县财政局安排审计外勤经费5.4万元。

项目四：食堂经费。为保障全局审计工作人员在工作中拥有较高的膳食服务，满足审计干部日常的营养需求，进而提高审计干部的工作效率和工作质量，我局根据实际在编在职人员，测算食堂经费，用于支付食堂餐食补助费用。2023年度县财政局安排食堂经费7.8万元。

三、项目自评结果及分析

项目一：2023年度政府投资审计项目绩效自评概述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分96.09分，年初支出预算为92.21万元，压减后预算为88.71万元，执行数54.04万元，平衡预算34.67万元，完成预算的60.92%。项目绩效目标完成情况如下。

（一）预算资金执行情况

指标满分10分，评价得分6.09分，得分率为60.92%。

项目支出预算为92.21万元，执行数为54.04万元，按照政府过“紧日子”要求，压缩支出后年底平衡预算34.67万元，预算执行率60.92%。

该项目自评表中各项内容已按要求填写完整，指标得分、得分汇总填写正确，财政资金执行进度符合当年财政大平台指标执行进度数据，2023年绩效目标已完成。该项目已制定相应的财务和业务管理制度,财务和业务管理制度合规、完整。该项目申报、总结资料齐全、完整。

（二）项目产出情况

指标满分50分，评价得分50分，得分率为100%。

1. 产出数量-实施的政府投资审计项目数：标准分值10分，本项评价得分10分。

年初计划实施政府投资审计项目14个，本年度实际实施政府投资审计项目15个。

2. 产出质量-政府投资建设项目审计的成果：标准分值10分，本项评价得分10分。

通过审计，及时有效地监督政府投资建设项目各环节的合法性、真实性、效益性，严肃查处偷工减料、高估冒算、虚增成本等违纪违规问题，促进参与政府投资建设的各部门单位规范运作，防止资金损失浪费和发生舞弊现象，推动反腐倡廉。政府投资建设项目审计的成果突出，完成率100%。

3. 产出时效-资金在规定时间下达：标准分值10分，本项评价得分10分。

《怀远县人民政府关于印发怀远县政府投资建设项目审计监督办法的通知》第十八条规定：“审计机关履行政府投资建设项目审计监督职责所必需的经费，包括组织社会中介机构、聘请专业人员以及购置必要专用设备等审计费用，列入同级财政预算”，财政及时依据年初预算拨付项目资金，有效推进了政府投资审计项目实施。

4. 产出时效-各项任务完成及时率：标准分值10分，本项评价得分10分。

按照年初计划，我局2023年度按序时进度实施完成了15个审计项目，超额完成了年度项目任务。

5. 产出成本-预算控制率：标准分值10分，本项评价得分10分。

项目支出预算为92.21万元，实际支付协审费用54.04万元，按照政府过“紧日子”要求，压缩年度项目支出，年底平衡预算34.67万元，当年预算控制完成率100%。

（三）项目效益情况

指标满分30分，评价得分30分，得分率为100%。

1.经济效益-提高财政资金使用效益，促进地方经济发展：标准分值10分，本项评价得分10分。

通过该政府投资审计项目的实施，促进了地方经济高质量发展，提高财政资金使用效益，促进地方经济发展。

2.社会效益-通过项目审计，促进建设单位加强管理、完善程序：标准分值10分，本项评价得分10分。

根据调查，通过政府投资项目审计，促进建设单位加强管理、完善程序，有效降低了廉政风险。

3.可持续影响指标-节约财政资金，创造更好的经济和社会效益：标准分值10分，本项评价得分10分。

通过该项目的实施，怀远县审计局政府投资审计得到了社会普遍认可和赞同，且积极支持；政府投资审计管理制度健全，工作程序规范，服务对象反映良好，开展政府投资审计为节约财政资金，创造更好的经济和社会效益提供保障。

（四）满意度情况

满意度指标-项目服务对象满意度：标准分值10分，本项评价得分10分。

通过走访座谈、谈话了解、电话回访等形式，对服务对象满意度进行调查，获取对项目实施效果的满意程度为100%，得分10分。

项目二：2023年县属国有企业监事会履职情况核查项目绩效自评概述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分90分，全年预算数5万元，实际支出0万元，年底平衡预算5万元。项目绩效目标完成情况如下。

（一）预算资金执行情况

指标满分10分，评价得分0分，得分率为0%。

全年预算数5万元，实际支出0万元，主要原因是我局年初自行组织开展了怀投集团经济体检工作，并将怀投集团监事会履职情况核查一并实施，故相关项目资金未使用，年底平衡预算5万元，预算执行率0%。

（二）项目产出情况

指标满分50分，评价得分50分，得分率为100%。

1. 产出数量-每年支付的次数：标准分值10分，本项评价得分10分。

该项目由于我局年初自行组织开展了怀投集团经济体检工作，并将怀投集团监事会履职情况核查一并实施，故相关项目资金未使用，本年实际支付的费用0次。

2. 产出质量-资金支出合规性：标准分值10分，本项评价得分10分。

根据怀远县人民政府《关于加强县属国有企业监事会管理工作的实施意见》（怀政秘〔2020〕30号）的规定，县审计局对县属国有企业监事会履职情况进行监督，所需经费由县财政予以保障，用于支付核查费用。由于我局年初自行组织开展了怀投集团经济体检工作，并将怀投集团监事会履职情况核查一并实施，故相关项目资金未使用。

3. 产出时效-资金在规定时间下达：标准分值10分，本项评价得分10分。

根据怀远县人民政府《关于加强县属国有企业监事会管理工作的实施意见》（怀政秘〔2020〕30号）的规定，县审计局对县属国有企业监事会履职情况进行监督，所需经费由县财政予以保障，财政及时依据年初预算拨付项目资金，由于我局年初自行组织开展了怀投集团经济体检工作，并将怀投集团监事会履职情况核查一并实施，故相关项目资金未使用。

4.产出时效-各项任务完成及时率：标准分值10分，本项评价得分10分。

2023年我局结合对怀投集团体检工作对怀投集团监事会履职情况进行了全面核查，进一步摸清了怀投集团的运营情况，揭示了怀投集团在运营中存在的风险和问题，并针对问题提出了核查意见建议，上述工作任务均已按计划实施完毕，并有效节约了财政资金。

5. 产出成本-预算控制率：标准分值10分，本项评价得分10分。

全年预算数5万元，实际支出0万元，年底平衡预算5万元，预算完成控制率100%。

（三）项目效益情况

指标满分30分，评价得分30分，得分率为100%。

1.经济效益指标-推动国有企业经济健康稳定发展：标准分值10分，本项评价得分10分。

通过该项目的实施，提出怀投集团监事会履职不到位等问题，促进了国有企业监事会依法履职，推动国有企业经济健康稳定发展。

2.社会效益指标-提高国有企业竞争力：标准分值10分，本项评价得分10分。

2023年我局结合对怀投集团体检工作对怀投集团监事会履职情况进行了全面核查，进一步摸清了怀投集团的运营情况，揭示了怀投集团在运营中存在的风险和问题，并针对问题提出了核查意见建议，成效显著。

3.可持续影响指标-提高审计质量和效率，创造更好的经济和社会效益：标准分值10分，本项评价得分10分。

通过该项目的实施，提出怀投集团监事会履职不到位等问题，促进了国有企业监事会依法履职，进一步树立底线思维和风险意识，加强风险防控。

（四）满意度情况

满意度指标-党委、政府和群众对审计质量满意度：标准分值10分，本项评价得分10分。

通过询问了解、电话访问等形式，对服务对象满意度进行调查，获取对项目实施效果的满意程度为100%，得分10分。

项目三：2023年审计外勤经费项目绩效自评概述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.99分，全年预算数5.4万元，按照政府过“紧日子”要求，压缩年度项目支出，实际支出5.39万元，年末平衡预算0.01万元，预算执行率99.92%。项目绩效目标完成情况如下。

（一）预算资金执行情况

指标满分10分，评价得分10分，得分率为99.99%。

全年预算数5.4万元，实际支出5.39万元，年末平衡预算0.01万元，预算执行率99.99%。

（二）项目产出情况

指标满分50分，评价得分50分，得分率为100%。

1. 产出数量-实施的审计项目数：标准分值10分，本项评价得分10分。

2023年初确定的审计项目计划数30个，当年实际实施完成32个，项目完成率106.67%。

2. 产出质量-审计效果，提升运营成效：标准分值10分，本项评价得分10分。

通过审计，查处违规和管理不规范资金17814.62万元，提出合理化审计建议48条，审计要情专报被县委县政府领导批示14篇次，向纪委监委和主管部门移送问题线索13件，追责问责24人次，审计成效显著。

3.产出质量-资金支出合规性：标准分值10分，本项评价得分10分。

根据县财政局、县审计局联合印发的《怀远县审计局审计外勤经费管理办法》第二条“县审计局要根据县政府批准的局机关年度审计项目计划及上级审计机关、县委、县政府等交办的其他审计任务，依据县财政局批复的审计业务费、经济责任审计经费、预算执行审计经费、投资审计经费等支出预算，从中安排外勤审计经费”的规定，按照报销审批程序，准确向各审计组支付审计外勤经费。

4.产出时效-资金在规定时间下达：标准分值5分，本项评价得分5分。

根据县财政局、县审计局联合印发的《怀远县审计局审计外勤经费管理办法》第二条“县审计局要根据县政府批准的局机关年度审计项目计划及上级审计机关、县委、县政府等交办的其他审计任务，依据县财政局批复的审计业务费、经济责任审计经费、预算执行审计经费、投资审计经费等支出预算，从中安排外勤审计经费”的规定，县财政按时下达了预算指标，县审计局按照项目实施进度，在完善审核审批程序后，及时向各审计组支付了相关外勤经费。

5. 产出时效-各项任务完成及时率：标准分值5分，本项评价得分5分。

2023年初确定的审计项目计划数30个，当年实际实施完成32个，项目完成率106.67%。

6. 产出成本-预算控制率：标准分值10分，本项评价得分10分。

全年预算数5.4万元，实际支出5.39万元，年末平衡预算0.01万元，预算控制率100%。

（三）项目效益情况

指标满分30分，评价得分30分，得分率为100%。

1.经济效益指标-节约财政资金：标准分值10分，本项评价得分10分。

通过审计，查处违规和管理不规范资金17814.62万元，提出合理化审计建议48条，审计成效显著。

2.社会效益指标-扩大审计影响力：标准分值10分，本项评价得分10分。

3.生态效益指标-保证自然资源受到合理利用和保护：标准分值5分，本项评价得分5分。

通过开展自然资源审计，保证自然资源受到合理利用和保护。

4.可持续影响指标-提升审计质量和效率：标准分值5分，本项评价得分5分。

立足“审计监督首先是经济监督”的职责定位，坚决贯彻落实党中央重大决策部署到哪里、国家利益延伸到哪里、公共资金运用到哪里、公权力行使到哪里，审计监督就跟进到哪里，当好国家财产的“看门人”和经济安全的“守护者”。

（四）满意度情况

满意度指标-党委、政府和群众对审计质量满意度：标准分值10分，本项评价得分10分。

通过走访座谈、询问了解、电话回访等形式，对服务对象满意度进行调查，获取对项目实施效果的满意程度为100%，得分10分。

项目四：2023年食堂经费项目绩效自评概述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，全年预算数7.8万元，实际支出7.8万元，预算执行率100%。项目绩效目标完成情况如下。

（一）预算资金执行情况

指标满分10分，评价得分10分，得分率为100%。

全年预算数7.8万元，实际支出7.8万元，预算执行率100%。

（二）项目产出情况

指标满分50分，评价得分50分，得分率为100%。

1. 产出数量-用餐人员数量：标准分值10分，本项评价得分10分。

2023年度用餐人数为14人。

2. 产出数量-经费支出：标准分值10分，本项评价得分10分。

全年预算数7.8万元，实际支出7.8万元。

3. 产出质量-资金支出合规性：标准分值10分，本项评价得分10分。

2023年度食堂经费仅用于支付食堂费用，保障审计人员日常生活食堂费用。

4.产出时效-资金在规定时间下达：标准分值10分，本项评价得分10分。

县审计局每月及时向外包食堂支付了相关食堂费用。

5. 产出成本-餐费标准：标准分值10分，本项评价得分10分。

按照餐费标准470元/人，全年预算数7.8万元，实际支出7.8万元，预算控制达到效果。

（三）项目效益情况

指标满分30分，评价得分30分，得分率为100%。

1.经济效益指标-合理规划食堂经费支出：标准分值10分，本项评价得分10分。

县审计局每月及时向外包食堂支付了相关食堂费用。

2.社会效益指标-保障人员经费正常运转：标准分值10分，本项评价得分10分。

食堂经费及时下达，保障全局审计工作人员在工作中拥有较高的膳食服务，满足审计干部日常的营养需求，进而提高审计干部的工作效率和工作质量。

3.可持续影响指标-提高审计工作人员满意度：标准分值10分，本项评价得分10分。

食堂经费及时下达，保障全局审计工作人员在工作中拥有较高的膳食服务，满足审计干部日常的营养需求，进而提高审计干部的工作效率和工作质量。

（四）满意度情况

满意度指标-党委、政府和群众对审计质量满意度：标准分值10分，本项评价得分10分。

通过走访座谈、询问了解、电话回访等形式，对服务对象满意度进行调查，获取对项目实施效果的满意程度为100%，得分10分。

四、绩效自评发现的主要问题及整改措施

我局在2023年度绩效自评过程中发现以下问题：一是项目资金使用进展不均衡。出现个别项目资金使用滞后的情况。二是项目绩效指标制定范围宽。对预算绩效管理认识不足，对资金使用效益重视不足。

根据问题我局制定了如下的整改措施：一是细化项目管理，确保项目按期实施。对于已批复的项目，要认真细化方案，明确责任人，确定项目实施期间，定期开展内部检查。出现不可抗力因素，及时按程序进行必要的调整和变更，确保项目按计划推进。二是按照相关要求，项目绩效指标紧紧围绕项目实施内容，制定出能全面反映项目产出、效果及效益的指标，全面提升专业化、规范化和精细化管理水平，提高财政资金的使用效益。三是进一步结合实际建立健全有关项目资金管理制度，落实专款专用机制，规范项目资金管理，加强督促协调，保障项目及时实施完成，发挥预期效益。

五、其他需要说明的问题

无。

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