安徽省怀远县医疗保障局医疗保障基金管理中心2020年度单位决算

安徽省怀远县医疗保障局医疗保障基金管理中心2020年度单位决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年8月

目  录

第一部分 怀远县医保中心概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分  怀远县医保中心2020年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  怀远县医保中心2020年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

 

怀远县医保中心2020年度单位决算情况

 

第一部分  怀远县医保中心概况

一、 主要职责

（一）负责全县城乡居民基本医疗保险参保登记和基金征缴工作。

（二）负责全县城镇职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险参保人员异地就医医药费报销审核与结算、门诊特殊病鉴定与管理工作。

（三）负责生育保险待遇审核、结算、支付工作。

（四）负责指导乡镇医保站做好资助符合条件的医疗救助对象参加基本医疗保险工作。

（五）负责医疗救助对象住院费用的审核、结算、支付等工作。

（六）协助承办公务员医疗补助、离休干部医疗费用核销等业务。

（七）负责全县医疗保障基金预决算、支付、管理及会计和统计报表。

（八）负责全县医疗保险网络系统数据库与定点医药机构、相关职能机构、经办机构的联网运行、数据备份、系统升级、维护管理。

（九）负责全县城镇职工大病保险、城乡居民大病保险的招投标工作及日常监督管理。

（十）指导乡镇医疗保险经办机构业务及与医保有关的工作。

（十一）接受县医改办的指导和监督管理，落实各项政策；完成上级交办的其他工作。

二、单位决算构成

怀远县医保中心为怀远县医保局部门下属二级预算单位，为县政府所属公益一类财政全额拨款事业单位，副科级规格，核定编制24名，无下设其他单位。

第二部分 怀远县医保中心2020年度单位决算表

怀远县医保中心2020年度部门决算报表由以下表格构成，具体表格内容见附件。

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

第三部分 怀远县医保中心2020年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计5681.44万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计5681.44万元（含结余分配和年末结转结余）。与2019年相比，收、支总计各增加3601.09万元，增长173.1%，主要原因：一是项目支出增加3462.58万元，主要为：1、离休干部、伤残军人医疗费补助增加800万元，以前预算在卫健委公医办，2020年预算在医保中心；2、城乡医疗救助支出增加2901万元，以前预算在民政局，2020年预算在医保中心；3、贫困人口“351”、“180”补助资金减少248.92万元；4、新办公楼搬迁配套支出增加10.5万元；二是基本支出增加138.51万元，主要是公积金基数调整公积金支出增加，新增提租补贴支出。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计5681.44万元，其中：财政拨款收入5681.44万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计5681.44万元，其中：基本支出598.86万元，占10.54%；项目支出5082.58万元，占89.46%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计5681.44万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计5681.44万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加3601.09万元，增长173.1%，主要原因：一是项目支出增加3462.58万元，主要为：1、离休干部、伤残军人医疗费补助增加800万元，以前预算在卫健委公医办，2020年预算在医保中心；2、城乡医疗救助支出增加2901.00万元，以前预算在民政局，2020年预算在医保中心；3、贫困人口“351”、“180”补助资金减少248.92万元；4、新办公楼搬迁配套支出增加10.5万元；二是基本支出增加138.51万元，主要是公积金基数调整公积金支出增加，新增提租补贴支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出5656.44万元，占本年支出的99.56%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加3576.09万元，增长171.9%。主要原因主要原因：一是项目支出增加3437.58万元，主要为：1、离休干部、伤残军人医疗费补助增加800万元，以前预算在卫健委公医办，2020年预算在医保中心；2、城乡医疗救助支出增加2876万元，以前预算在民政局，2020年预算在医保中心；3、贫困人口“351”、“180”补助资金减少248.92万元；4、新办公楼搬迁配套支出增加10.5万元；二是基本支出增加138.51万元，主要是公积金基数调整公积金支出增加，新增提租补贴支出。

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出5656.44万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出42.58万元，占0.75%；卫生健康支出（类）支出5549.85万元，占98.12%；住房保障支出（类）支出64.01万元，占1.13%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4594.35万元，支出决算为5656.44万元，完成年初预算的123.12%。决算数大于预算数的主要原因:一是城乡医疗救助支出增加1116万元；二是公积金基数调整公积金支出增加、新增提租补贴支出年初没有预算和在职人员奖金年初也无预算。其中:基本支出598.86万元，占10.59%；项目支出5057.58万元，占89.41%。具体情况如下：

1、“社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）” 年初预算为35.34万元，支出决算为42.58万元，完成年初预算的120.48%，决算数大于预算数的主要原因是2020年医保中心养老保险基数变更造成养老保险缴费支出增加。

2、“社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）” 年初预算为0万元，支出决算为3.43万元，决算数大于预算数的主要原因是职业年金年初无预算。

3、“社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）” 年初预算为0万元，支出决算为0.01万元，决算数大于预算数的主要原因是其他行政事业单位养老支出年初无预算。

4、“卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）”年初预算为800万元，支出决算为800万元，完成年初预算的100%，决算数和预算数相等。

5、“卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）”年初预算为15.05万元，支出决算为15.05万元，完成年初预算的100%，决算数和预算数相等。

6、“卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）”年初预算为3.77万元，支出决算为3.77万元，完成年初预算的100%，决算数和预算数相等。

7、“卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）”年初预算3320万元，支出决算为4127.18万元，完成年初预算的124.31%，决算数大于预算数的主要原因是城乡医疗救助2019年民政局没有支付，集中在2020年支付。

8、“卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）”年初预算为1.9万元，支出决算为102.56万元，完成年初预算的5397.89%，决算数大于预算数的主要原因是2020年发的奖金100.66万元年初没有预算。

9、“卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）信息化建设（项）”年初预算为32.4万元，支出决算为32.4万元，完成年初预算的100%，决算数和预算数相等。

10、“卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款） 医疗保障政策管理（项）”年初预算16万元，支出决算为16万元，完成年初预算的100%，决算数和预算数相等。

11、“卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）”年初预算为58万元，支出决算为58万元，完成年初预算的100%，决算数和预算数相等。

12、“卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）”年初预算为285.39万元，支出决算为394.89万元，完成年初预算的138.37%，决算数大于预算数的主要原因是2020年发的奖金83.7万元年初没有预算。

13、“住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）”年初预算为26.5万元，支出决算为63.63万元，完成年初预算的240.11%，决算数大于预算数的主要原因是公积金基数调整增加公积金支出。

14、“住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）”

年初预算为0万元，支出决算为0.37万元，决算数大于预算数的主要原因是退休人员提租补贴年初没有预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出598.86万元，其中：人员经费575.41万元，主要包括:基本工资149.11万元、津贴补贴69.45万元、奖金184.35万元、绩效工资31.73万元、机关事业单位基本养老保险费39.14万元、职业年金缴费3.43万元、职工基本医疗保险缴费15.05万元、公务员医疗补助缴费3.77万元、其他社会保障缴费1.9万元、住房公积金63.63万元、其他工资福利支出13.45万元、退休费0.37万元、生活补助0.01万元；公用经费23.45万元，主要包括：办公费3.15万元、水费0.9万元、物业管理费0.99万元、差旅费0.46万元、维修（护）费0.63万元、培训费0.26万元、公务接待费1.5万元、劳务费0.45万元、工会经费8.42万元、公务用车运行维护费2.47万元、其他交通费用0.12万元、其他商品服务支出4.1万元。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入25万元，本年支出25万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

1.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于城乡医疗救助的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为25万元，决算数大于预算数的主要原因是年初无预算。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

怀远县医保中心没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

怀远县医保中心为事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0万元。

（二）政府采购支出情况。

2020年度，怀远县医保中心政府采购支出总额26.15万元，其中：政府采购货物支出26.15万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2020年12月31日，怀远县医保中心共有车辆0辆，单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
   （四）关于2020年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对2020年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共4个项目，涉及资金4120万元，占项目预算总额的96.93%。从评价情况看，四个项目资金专款专用，使用合理，达到预期绩效目标。组织开展2020年度单位整体支出绩效自评，评价结果显示，单位整体支出情况良好，达到了预期目标。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

怀远县医保中心在2020年度单位决算中反映4个项目绩效自评结果，分别为：

（1）离休干部、伤残军人医疗费补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为800万元，执行数为800万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是为离休干部、革命伤残军人提供就医补偿3815人次，解决离休干部、革命伤残军人医疗费报销800万元，确保离休干部、革命伤残军人合理医药费用全报销，让离休干部、革命伤残军人满意，让党委政府满意，让社会满意的目标。

项目支出绩效自评表
（2020年度）
项目名称		离休干部、伤残军人医疗费补助
主管部门		怀远县医保局				实施单位	怀远县医疗保障基金管理中心
项目资金（万元）				年初预算数（A）	全年预算数（B）	全年执行数（C）		分值	执行率（C/B)	得分
		年度资金总额：		800	800	800		10	100.00%	10
		其中：当年财政拨款		800	800	800		10	100.00%	-
		上年结转资金								-
		其他资金								-
年度总体目标	预期目标					实际完成情况
	预计2020年将为离休干部、革命伤残军人提供就医补偿3900人次，解决离休干部、革命伤残军人医疗费报销800万元，确保离休干部、革命伤残军人合理医药费用全报销，让离休干部、革命伤残军人满意，让党委政府满意，让社会满意。					2020年为离休干部、革命伤残军人提供就医补偿3815人次，解决离休干部、革命伤残军人医疗费报销800万元，确保离休干部、革命伤残军人合理医药费用全报销，让离休干部、革命伤残军人满意，让党委政府满意，让社会满意。完成率100%，达到了预期目标。
绩效指标	一级 指标	二级指标	三级指标		年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析和改进措施
	产 出 指 标 （50分）	数量指标	受益人次		≤3900人次	3815人次	20	20
		质量指标	就医补偿率		≥98%	98%	10	10
		时效指标	提供服务及时程度		及时补偿	及时补偿	10	10
		成本指标	人均服务成本		≤2100元	2097元	10	10
	效 益 指 标 （30分）	经济效益 指标	减轻离休干部医疗负担		≤800万元	800万元	10	10
		社会效益 指标	离休干部的获得感		增加	增加	5	5
			离休干部的幸福感		增强	增强	5	5
		可持续影响指标	对健全社会保障体系的影响		成效明显	成效明显	5	5
			对健全医疗保障体系的作用		成效明显	成效明显	5	5
	满意度指标 （10分）	服务对象 满意度指标	离休干部对公费医疗满意度		≥98%	≥98%	10	10
	预算资金执行率 （10分）	预算资金执行率	预算执行率		≤100%	100%	10	10
总分							100	100

 

（2）城乡医疗救助支出项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。全年预算数为2901万元，执行数为2901万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：有效缓解城乡困难群众因病致贫，因病返贫的现象，切实减轻贫困人口因病带来经济负担。2020年为建档立卡农村贫困人口及低保、特困、低收入家庭等政府规定的其他特殊困难群众提供医疗救助52776人次，减少医疗支出2901万元，为贫困人口顺利脱贫提供了健康保障，使城乡困难群众深刻感受城乡医疗救助带给他们的实惠，使他们的获得感增加，幸福感增强，取得良好的社会效益。

项目支出绩效自评表
（2020年度）
项目名称		城乡医疗救助支出
主管部门		怀远县医保局				实施单位	怀远县医疗保障基金管理中心
项目资金（万元）				年初预算数（A）	全年预算数（B）	全年执行数（C）		分值	执行率（C/B)	得分
		年度资金总额：		1760	1760	1760		10	100.00%	10
		其中：当年财政拨款		1760	1760	1760		10	100.00%	-
		上年结转资金								-
		其他资金			1141	1141		10	100.00%	-
年度总体目标	预期目标					实际完成情况
	将有效缓解城乡困难群众因病致贫，因病返贫的现象，切实减轻贫困人口因病带来经济负担。预计2020年将为建档立卡农村贫困人口及低保、特困、低收入家庭等政府规定的其他特殊困难群众提供医疗救助53000人次，减少医疗支出1760万元，为贫困人口顺利脱贫提供了健康保障，使城乡困难群众深刻感受城乡医疗救助带给他们的实惠，使他们的获得感增加，幸福感增强，取得良好的社会效益。					有效缓解城乡困难群众因病致贫，因病返贫的现象，切实减轻贫困人口因病带来经济负担。2020年为建档立卡农村贫困人口及低保、特困、低收入家庭等政府规定的其他特殊困难群众提供医疗救助52776人次，减少医疗支出2901万元，为贫困人口顺利脱贫提供了健康保障，使城乡困难群众深刻感受城乡医疗救助带给他们的实惠，使他们的获得感增加，幸福感增强，取得良好的社会效益。完成率100%，达到了预期目标。
绩效指标	一级 指标	二级指标	三级指标		年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析和改进措施
	产 出 指 标 （50分）	数量指标	受益人次		≤53000人次	52776人次	10	10
			重特大疾病医疗救助人次占直接救助人次比重		≥28%	35%	5	5
		质量指标	重点救助对象政策范围内住院自付费用年度限额内救助比率		≥70%	85%	10	10
			一站式结算覆盖范围		全覆盖	全覆盖	10	10
		时效指标	提供服务及时程度		一站式结算	一站式结算	10	10
		成本指标	人均服务成本		≤550元	550元	5	5
	效 益 指 标 （30分）	经济效益 指标	减轻医疗救助人群医疗负担		≤2901万元	2901万元	10	9	中央配套资金支付
		社会效益 指标	城乡贫困人口的获得感		增加	增加	5	5
			城乡贫困人口的幸福感		增强	增强	5	5
		可持续影响指标	对健全社会救助体系的影响		成效明显	成效明显	5	5
			对健全医疗保障体系的作用		成效明显	成效明显	5	5
	满意度指标 （10分）	服务对象 满意度指标	城乡贫困人口对城乡医疗救助满意度		≥98%	≥98%	10	10
	预算资金执行率 （10分）	预算资金执行率	预算执行率		≤100%	100%	10	10
总分							100	99

 

（3）“351”健康脱贫支出项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。全年预算数为706.08万元，执行数为706.08万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过基本医保、大病保险、医疗救助等补偿后，在县域内、市级、省级医疗机构就诊的，个人年度自付封顶额分别为0.3万元、0.5万元和1万元，年度内个人自付合规费用累计超过个人自付封顶额时，超过部分合规医药费用由政府兜底保障。受益人次达15917人次，完成率100%，达到了预期目标。

项目支出绩效自评表
（2020年度）
项目名称		“351”健康脱贫支出
主管部门		怀远县医保局				实施单位	怀远县医疗保障基金管理中心
项目资金（万元）				年初预算数（A）	全年预算数（B）	全年执行数（C）		分值	执行率（C/B)	得分
		年度资金总额：		1200	706.08	706.08		10	100.00%	10
		其中：当年财政拨款		1200	706.08	706.08		10	100.00%	-
		上年结转资金								-
		其他资金								-
年度总体目标	预期目标					实际完成情况
	项目惠及全县建档立卡农村贫困人口25000人次，资金使用合理、高效，有效缓解建档立卡农村贫困人口因病致贫，因病返贫的现象，改善农村贫困人口的生存质量，为农村贫困人口同步迈入全面小康社会提供健康保障，城乡困难群众深刻感受健康脱贫政策带给他们的实惠，使他们的获得感增加，幸福感增强，取得良好的社会效益。					项目惠及全县建档立卡农村贫困人口15917次，资金使用合理、高效，有效缓解建档立卡农村贫困人口因病致贫，因病返贫的现象，改善农村贫困人口的生存质量，为农村贫困人口同步迈入全面小康社会提供健康保障，城乡困难群众深刻感受健康脱贫政策带给他们的实惠，使他们的获得感增加，幸福感增强，取得良好的社会效益。完成率100%，达到了预期目标。
绩效指标	一级 指标	二级指标	三级指标		年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析和改进措施
	产 出 指 标 （50分）	数量指标	受益人次		≤16000人次	15917人次	20	19	脱贫人口增加，退出兜底保障
		质量指标	补偿额		“351”兜底补偿	“351”兜底补偿	10	10
		时效指标	提供服务及时程度		一站式结算	一站式结算	10	10
		成本指标	人均服务成本		≤450元	443.6元	10	10
	效 益 指 标 （30分）	经济效益 指标	减轻兜底人群医疗负担		≤706.08万元	706.08万元	10	10
		社会效益 指标	建档立卡农村贫困人口的获得感		增加	增加	5	5
			建档立卡农村贫困人口的幸福感		增强	增强	5	5
		可持续影响指标	对健全社会救助体系的影响		成效明显	成效明显	5	5
			对健全医疗保障体系的作用		成效明显	成效明显	5	5
	满意度指标 （10分）	服务对象 满意度指标	建档立卡农村贫困人口满意度		≥98%	≥98%	10	10
	预算资金执行率 （10分）	预算资金执行率	预算执行率		≤100%	100%	10	10
总分							100	99

 

（4）“180”补充医保支出项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。全年预算数为545万元，执行数为545万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：贫困人口慢性病患者1个年度内门诊医药费用，经“三保障一兜底”综合医保补偿后，剩余合规费用由补充医保再报销80% ，有效缓解城乡困难群众因病致贫，因病返贫的压力，为农村贫困人口同步迈入全面小康社会提供健康保障，使建档立卡农村贫困人口慢性病患者受益47917人次。

项目支出绩效自评表
（2020年度）
项目名称		“180”补充医保支出
主管部门		怀远县医保局				实施单位	怀远县医疗保障基金管理中心
项目资金（万元）				年初预算数（A）	全年预算数（B）	全年执行数（C）		分值	执行率（C/B)	得分
		年度资金总额：		360	545	545		10	100.00%	10
		其中：当年财政拨款		360	545	545		10	100.00%	-
		上年结转资金								-
		其他资金								-
年度总体目标	预期目标					实际完成情况
	项目资金投入方式合理，贫困人口慢性病患者1个年度内门诊医药费用，经“三保障一兜底”综合医保补偿后，剩余合规费用由补充医保再报销80% ，有效缓解城乡困难群众因病致贫，因病返贫的压力，为农村贫困人口同步迈入全面小康社会提供健康保障，预计建档立卡农村贫困人口慢性病患者受益49000人次。					项目资金投入方式合理，贫困人口慢性病患者1个年度内门诊医药费用，经“三保障一兜底”综合医保补偿后，剩余合规费用由补充医保再报销80% ，有效缓解城乡困难群众因病致贫，因病返贫的压力，为农村贫困人口同步迈入全面小康社会提供健康保障，为建档立卡农村贫困人口慢性病患者受益47917人次,完成率100%，达到了预期目标。
绩效指标	一级 指标	二级指标	三级指标		年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析和改进措施
	产 出 指 标 （50分）	数量指标	受益人次		≤49000人次	47917人次	20	20
		质量指标	补偿率		80%	80%	10	10
		时效指标	提供服务及时程度		一站式结算	一站式结算	10	10
		成本指标	人均服务成本		≤120元	113.74元	10	10
	效 益 指 标 （30分）	经济效益 指标	减轻贫困人口慢性病患者医疗负担		≤545万元	545万元	10	9	贫困人口慢性病患者增加
		社会效益 指标	贫困人口慢性病患者的获得感		增加	增加	5	5
			贫困人口慢性病患者的幸福感		增强	增强	5	5
		可持续影响指标	对健全社会救助体系的影响		成效明显	成效明显	5	5
			对健全医疗保障体系的作用		成效明显	成效明显	5	5
	满意度指标 （10分）	服务对象 满意度指标	贫困人口慢性病患者满意度		≥98%	≥98%	10	10
	预算资金执行率 （10分）	预算资金执行率	预算执行率		≤100%	100%	10	10
总分							100	99

 

发现的主要问题及原因：由于政策变动，享受政策的人口数相应变动，预算按照上年发生数编制造成决算数与预算数有差异，下一步改进措施：及时了解政策变动，准确编制下年预算。

 

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 

第五部分 附件

蚌埠市怀远县医疗保障基金管理中心部门决算报表.xls