怀远县包集镇人民政府

2020年度部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年8月

目  录

第一部分 怀远县包集镇人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 怀远县包集镇人民政府2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 怀远县包集镇人民政府2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

 

 

怀远县包集镇人民政府2020年度部门决算情况

 

第一部分 怀远县包集镇人民政府概况

一、部门职责

1、执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2、制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3、承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任。

4、开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。

5、制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作。

6、加强乡级财政的监督和管理。

7、指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

8、制定和组织实施乡村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。

9、协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。

10、承办本级党委、人大和上级交办的其它事项。

二、机构设置

从决算单位构成看，怀远县包集镇人民政府2020年度部门决算包括：单位本级决算和所属事业单位决算，与预算比较，增加0户。

纳入怀远县包集镇人民政府2020年度部门决算编制范围的二级单位共6个，详细情况见下表：

序号	单位名称	单位性质
1	怀远县包集镇政府	行政单位
2	怀远县包集镇群团	行政单位
3	怀远县包集镇党委	行政单位
4	怀远县包集镇经管站	事业单位
5	怀远县包集镇文化站	事业单位
6	怀远县包集镇广电站	事业单位

 

第二部分 怀远县包集镇人民政府2020年度部门决算表

 

怀远县包集镇人民政府2020年度部门决算报表由以下表格构成，具体表格内容见附件。

 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

第三部分 怀远县包集镇人民政府2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计3634.08万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计3634.08万元（含结余分配和年末结转结余）。与2019年相比，收、支总计各减少816.49万元，下降18.3%，主要原因是大气污染防治秸秆禁烧支出减少。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计3634.08万元，其中：财政拨款收入3634.08万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计3634.08万元，其中：基本支出2935.48万元，占80.78%；项目支出698.6万元，占19.22%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计3634.08万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计3634.08万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少816.49万元，下降18.3%，主要原因是大气污染防治秸秆禁烧支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出3634.08万元，占本年支出的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少816.49万元，下降18.3%，主要原因是大气污染防治秸秆禁烧支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出3634.08万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1102.82万元，占30.35%;教育（类）支出33.12万元，占0.91%；科学技术（类）支出218.79万元，占6.02%；社会保障和就业（类）支出693.63万元，占19.09%；卫生健康支出（类）184.66万元，占5.08%；节能环保支出（类）479.81万元，占13.2%；农林水（类）支出861.28万元，占23.7%；住房保障（类）支出59.95万元，占1.65%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5107.2万元，支出决算为3634.08万元，完成年初预算的78.9%。决算数小于预算数的主要原因是大气污染防治秸秆禁烧支出减少。其中:基本支出2935.48万元，占80.78%；项目支出698.6万元，占19.22%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。年初预算为5万元，支出决算为4万元，完成年初预算的80%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严控各项支出，机关运行费大幅下降。

2.一般公共服务（类）政府办公室及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为1393.17万元，支出决算为1098.82万元，完成年初预算的78.87%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严控各项支出，机关运行费大幅下降。

3.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为34.9万元，支出决算为33.12万元，完成年初预算的94.9%，决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

4.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为218.79万元，决算数大于预算数的主要原因是年初未作此项预算，新增支出用于扶持企业发展。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算11.7万元，支出决算为12.13万元，完成年初预算的103.68%，决算数大于预算数的主要原因是退休人员增加。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算60.47万元，支出决算为54.42万元，完成年初预算的90%，决算数小于预算数的原因是人员调出。

7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）。年初预算为98.05万元，支出决算为116.06万元，完成年初预算的118.37%，决算数大于预算数的主要原因优抚人员增加。

8.社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）。年初预算为455万元，支出决算为482.03万元，完成年初预算的105.94%，决算数大于预算数的主要原因是五保户生活补助提标和人员增加。

9.社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他农村生活救助（项）。年初预算为29万元，支出决算为29万元，完成年初预算的100%。

10.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为86.33万元，年初未作此项预算，新增支出用于新冠疫情防控。

11.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。年初预算为0万元，支出决算为48.49万元，年初未作此项预算，新增支出用于新冠疫情防控。

12.卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。年初预算为38万元，支出决算为6.53万元，完成年初预算的17.18%。决算数小于预算数的主要原因是计划生育政策变动业务减少。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为27.61万元，支出决算为36.41万元，完成年初预算的131.87%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

14.节能环保支出（类）污染防治（款）大气（项）。年初预算为1650万元，支出决算为349.81万元，完成年初预算的21.2%，决算数小于预算数的主要原因是2020年秋季打捆作业经费于2021年发放。

15.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）。年初预算为0万元，支出决算为130万元，决算数大于预算数的主要原因是该项年初预算列入城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。

16.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。年初预算1098.3万元，支出决算861.28万元，完成年初预算的78.42%，决算数小于预算数的主要原因是换届选举村两委干部人数变动及工资提标。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算47.09万元，支出决算59.95万元，完成年初预算的127.31%，决算数大于预算数的主要原因是2020年新增提租补贴。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出2935.48万元，其中：人员经费1718.13万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、对其他个人和家庭的补助支出；公用经费1217.35万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品服务支出等。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

怀远县包集镇人民政府没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

怀远县包集镇人民政府没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2020年度，怀远县包集镇人民政府机关运行经费支出1217.35万元，其中包括835.22万元对村民委员会和村党支部的补助，比2019年增加832.18万元，增长216.06%，主要原因是2020年机关运行经费中包含了村干部工资，村两委干部工资提标，对村民委员会和党支部的补助支出增加。

（二）政府采购支出情况。

2020年度，包集镇人民政府政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2020年12月31日，包集镇人民政府共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车2辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
   （四）关于2020年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共1个项目，涉及资金349.81万元，占项目预算总额的21.2%。从评价情况看，达到了预期绩效目标。

本部门组织对“秸秆禁烧”1个项目开展了部门评价，共涉及资金349.81万元。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看，该项目成效显著，达到了预期绩效目标，镇政府通过加大午秋两季秸秆禁烧工作力度，空气质量得到明显改善。

组织对2020年度部门整体支出开展绩效自评。评价结果显示，达到了预期绩效目标，圆满完成了上级下达的各项工作任务，有效保证了包集镇社会、经济等各项工作正常运转。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

包集镇人民政府在2020年度部门决算中公开“秸秆禁烧”等1个项目绩效自评结果。

秸秆禁烧项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，秸秆禁烧项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为1065万元，执行数为349.81万元，完成预算的32.8%。主要产出和效果：通过项目实施，我镇大气环境明显得到改善。发现的主要问题：在做预算时要全面考虑后续问题。下一步改进措施：学习其他地方经验，加强后续监控。

项目支出的绩效自评表见附件。

3.部门评价项目绩效评价结果。

《2020年度包集镇秸秆禁烧项目绩效评价报告》见“第五部分附件”。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

第五部分 附件

2020年度包集镇秸秆禁烧项目绩效评价报告

一、项目基本情况

为加强财政项目资金绩效管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》和《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》等相关文件规定，对秸秆禁烧经费开展了绩效评价，现将有关情况报告如下。

（一）项目概况

1.项目背景

露天焚烧秸秆影响空气质量，破坏生态环境，危害人民的身心健康，严重影响交通安全，破坏农业生产。秸秆禁烧工作不仅是保护环境的需要，也是维护人民身体健康的必然需求。

2.主要内容及实施情况

现在实行全国全年秸秆禁烧。禁止全国任何单位或是个人露天焚烧农作物秸秆等废弃物，而且不能将秸秆抛置于河道或是水渠中。

实行禁烧常态管理。包集镇人民政府按照属地管理原则，落实机构人员，负责本乡镇日常禁烧工作的监督和管理。

强化源头管控。推进秸秆综合利用，深化秸秆机械化粉碎全量还田，做好还田秸秆深耕、深翻，严格采取限茬措施。农作物秸秆需要集中堆放，并做好田埂荒草清理。

严查违法焚烧行为。对违反规定焚烧农作物秸秆、垃圾、荒草、落叶的，依法予以处罚；如果阻碍管理人员焚烧秸秆，按照国家法律有关规定予以处罚；对造成重大污染、重大财产损失或人身伤亡，涉嫌犯罪的，依法追究刑事责任。

资金投入和使用情况等。

包集镇秸秆禁烧项目全年预算数为1065万元，执行数为349.81万元，完成预算的21.2%。

（二）项目绩效目标

包集镇秸秆禁烧项目的总体目标是改善包集镇区域大气环境，防止秸秆禁烧给人们身体健康带来危害。阶段性目标是实现本年度午秋两季在管控区域无一处火点。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

本次绩效评价对象为秸秆禁烧项目，从项目立项依据、目标、组织实施、预算需求、执行效果等方面入手，以“预算管理为主线”对项目实施情况和效果进行全面分析评价，涉及金额349.81万元。通过绩效评价，全面了解项目管理、完成情况，分析评价财政资金的执行情况和实施效果，总结经验及存在的问题，为财政资金的安排提供决策依据。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

评价指标体系主要包括决策、管理、产出、效果四个方面，满分为100 分，下设6个二级指标、6个三级指标。一是决策（20分）。 主要评价项目绩效目标的明确性、绩效指标的合理性、实施内容的明确性、实施方案的可行性、预算编制合理性等。二是管理（25分）。主要评价管理机制健全性、机制运行有效性、资金管理制度的健全性和资金使用规范性等。三是产出（30分）。主要评价年度目标完成情况、总体规划完成情况、质量达标率和完成及时率等情况。四是效果（35分）。主要评价秸秆禁烧工作对环境保护起到的作用以及人民群众对于禁烧工作的满意度。

（三）绩效评价工作过程

本着科学、规范、独立、客观、公正的原则，工作组采用公众评判法和比较法对“秸秆禁烧”项目进行绩效评价，对投入、过程、产 出和效果四个方面进行评价。工作组根据现场审核情况，汇总计算出各项指标的平均得分，汇总后得出项目综合评价得分，同时形成综合评价结论。

三、综合评价情况及评价结论

该项目绩效评价得分为95分，综合评价等级为“优”。评价认为，该项目的设立依据较充分，立项程序规范，但是，项目绩效指标设置的明确性有待提高，预算编制的准确性、合理性有待加强。该项目业务管理和财务管理制度较为健全，执行较为有效。产出指标的实现程度较好，项目预期产出目标基本达成。项目的实施产生了良好的社会效益和可持续影响，群众满意度较高。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

该指标分值 20 分，评价得分 20分。该项目立项符合国务院办公厅《秸秆禁烧和综合利用管理办法》等文件规定，项目具有明确的政策依据和现实需求，必要性显著，申报程序健全，立项程序规范。项目绩效目标设定较为合理，符合相关政策要求、部门职能及年度工作计划，与客观实际相符。项目绩效目标进行了细化、量化，设置了较为完整的绩效指标体系，但个别指标设置的明确性仍需进一步加强。

（二）项目过程情况

该指标分值 20 分，评价得分 20分。该项目管理机制较健全、机制运行有效、资金管理制度较为健全，资金使用较为规范。

（三）项目产出情况

该指标分值30分，评价得分30分。包集镇人民政府按年初计划完成相关工作，项目整体完成情况较好。在项目执行过程中，项目单位通过严格执行国家相关费用标准及政府采购程序，提高资金使用效率，项目实际执行情况与预算基本一致，项目成本控制较好。但因管控不力及群众环保意识的薄弱出现了一处火点，秸秆禁烧工作的宣传和管控程度要进一步加强。

（四）项目效益情况

该指标分值30分，评价得分30分。包集镇秸秆禁烧项目在一定程度上提升了群众对于环境保护及秸秆综合利用的意识，改善了包集镇区域内大气环境。

五、存在问题及原因分析

项目绩效指标设置的明确性不足。部分项目产出质量指标未明确具体质量标准，指标设置不够明确。

六、有关建议

（一）提高绩效管理意识，科学设定绩效目标。在对项目绩效目标进行设置时，建议项目依据年度具体任务，结合项目特点，合理设定项目总体绩效目标，提高绩效目标与项目年度工作任务及预算的匹配性，确保预算资金支出绩效不偏离既定绩效目标并如期实现。在项目总体绩效目标确定的基础上，细化出产出及效益指标。绩效指标作为总体目标的分解内容，应充分细化，并设置可衡量性指标值，进而指导项目顺利达成总体绩效目标。

（二）合理编制预算，加强资金管控。一是建议项目单位加强预算管理，提高预算编制水平。项目单位应夯实预算编制基础，根据年度工作任务分解项目内容，按照具体的项目内容细化预算支出明细，提高预算分配的科学性、合理性。 二是建议项目单位加强对预算执行的控制力度，增加预算的刚性约束作用，在执行过程中，确保支出与预算指标、支出标准、支出方向的一致性，避免预算流于形式。

附件8 项目支出绩效自评表.xlsx2020包集镇决算公开表.xls2020年怀远县包集镇“三公经费”决算公开.doc