怀远县财政局2024年部门决算中项目绩效自评结果

一、项目基本情况

（一）项目概况。

随着金融业的快速发展，怀远县地方金融组织规模日益扩大，形态日益丰富。为加强对地方金融组织的监督管理，规范地方金融组织的经营行为，防范其经营风险，促进行业健康发展，根据《安徽省融资租赁公司监督管理暂行办法》（皖金监发〔2021〕8号）、《中国银保监会办公厅关于加强典当行监督管理的通知》（银保监办发〔2020〕38 号）、《安徽省小额贷款公司分类评级办法》（皖金监发〔2020〕9 号）、《安徽省地方金融监督管理局关于印发<安徽省民间资本管理公司分类评级办法>的通知》、《关于印发<关于引入第三方审计中介辅助开展地方金融 监管的指导意见>的通知》等文件规定，对地方金融组织实施分类管理，对纳入监管名单企业要建立健全日常监管机制，完善非现场监管和现场检查等监管措施，确保“白名单”企业合规经营，不断提高行业秩序的规范程度。金融业是怀远县第一大支柱产业，是现代经济的核心和血液。为促进怀远县金融业进一步发展，加快集聚高质量金融资源，推进优质金融项目落户。需全力做好金融项目招引工作，着力提升金融区发展能级。怀远县实行金融监督管理费，财政性资金存放考核，“党建+信用”开展党建引领信用村建设工作经费。

（二）主要内容及实施情况

该项目主要内容为财政性资金存放考核方面：开展专户存放银行检查、党建引领工作培训、宣传、下乡督查人员差旅费、合同签订法律顾问、

金融监管方面：聘请第三方人员对融资担保公司、小贷公司、辖区内投资公司进行财务监管、下乡督查人员差旅费、宣传调度县域银行业金融机构会议费、扫黑除恶工作 培训、宣传、办公经费、打复印资料等

（三）资金投入和使用情况

2024 年怀远县财政局金融业工作经费项目年初预算 35 万元，实际支出 24.76万元,预算执行率 70.57%。

（四）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

总体目标：加强对地方金融组织的监督管理，规范地方金融组织的经营行为，防范其经营风险，促进行业健康发展。阶段性目标：进一步做好金融项目招引、区内地方金融组织的监督管理工作。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、评价目的。通过对 2024年度预算安排的金融工作经费项目开展绩效评价，深入了解项目金融行业发展发挥的实际效果和预期目标实现 程度，全面评价资金支出效益和综合效果，深入查找管理漏点、堵点，进一步提高资金保障的精准性和有效性。

2、评价的对象是 2024年度预算安排的35万元，金融工作经费项目的使用绩效。

3、评价范围

本次评价将对怀远县财政局金融工作经费取得的成效及资金使用规范性进行评价。

（二）绩效评价依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1、评价依据《怀远县县级财政性资金存放管理实施办法（试行）》（怀政秘〔2019〕15号），《怀远县推行“党建+信用”开展党建引领信用村建设工作方案》,金融监管2023年已做工作和对24年工作预测。

2、评价指标体系。

（1）评价指标

该项目评价指标体系依据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）和蚌埠市财政局《市级项目支出部门绩效评价操作规程》（蚌财绩〔2020〕8号）等文件中项目支出绩效评价指标体系框架，结合项目实际情况设定个性指标，从决策、过程、产出和效益4个方面设立一级指标，资金管理、组织实施、产出数量、项目效益、可持续性等11个二级指标，并根据需要下设三级指标19个、四级指标27个。

（2）评价方法

根据本项目情况，在遵循客观性、可操作性和有效性原则的 基础上，采用比较法、因素分析法、公众评判法三种方法对项目采取现场评价的形式进行综合评价。评价方式主要包括：查阅资料、现场检查、调查访谈、专家意见。

（3）评价标准  

本次绩效评价综合绩效级别依据蚌埠市财政局《关于印发〈市级财政绩效评价操作指南〉的通知》（蚌财绩〔2020〕6 号）文件确定，绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，具体分值和等级可根据不同评价内容设定，总分设置为 100 分，等级一般划分为四档：90（含）-100 分为优、80（含）-90 分为良、70 （含）-80 分为中、70 分以下为差。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备 11 月 25 日-11 月 26 日成立评价小组，明确工作要求，收集前期资料，了解专项资金基本内容。在与项目单位充分沟通的基础上，起草绩效评价工作方案，设计绩效评价指标体系。

2.现场评价

11月 27 日-12月10 日，评价工作组对金融工作经费进行现场评价，核实项目资金管理使用、实施记录、档案资料、进展情况和效果等。

3.出具报告

12 月 11 日至 12 月 20 日，评价工作组对通过现场评价获取的 绩效评价数据及材料、回收的问卷等进行整理，经统计、汇总、分析、论证后，形成评价报告。根据项目进度安排，通过发放网络问卷的形式，开展问卷调查工作，共回收有效问卷 18 份。经统计分析，满意度为 94.75%。

4.资料归档阶段

评价工作结束后，收集评价各类文件资料及评价报告、指标

打分表、工作底稿、工作日志、实景照片等，建立绩效评价纸质及电子档案。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

1、综合评价情况：

2、评价结论

根据 2024 年金融业工作经费项目支出项目绩效评价指标体系，对本项目从决策、过程、产出和效益四个方面进行了 评价打分和分析。评价指标体系包括 4 个一级指标、11 个二级指标、19 个三级指标和 27 个四级指标，经综合评价确定，2024年金融业工作经费项目的绩效综合评分为93分，评价等级为“优”

四、绩效评价指标分析（可附表进行分析）

（一）项目决策情况。

项目决策所赋分值12分，本次绩效评价得分11分，具体如下

（1）项目立项方面，本项目依据《怀远县县级财政性资金存放管理实施办法（试行）》（怀政秘〔2019〕15号），《怀远县推行“党建+信用”开展党建引领信用村建设工作方案》,金融监管2023年已做工作和对24年工作预测。 

（2）绩效目标方面，本项目设置了项目总体绩效目标，绩效目标符合客观实际，在产出和效益等方面细化设置了具体的绩效指标，将指标值设置为清晰、可衡量的目标值，能较好的反映项目整体实施质量。

（3）预算编制方面，项目年初预算为35万元,实际支出24.76万元。预算执行率70.57%。扣1分。

（二）项目过程情况

项目过程所赋分值24分，本次绩效评价得分22分，具体如下：

（1）资金管理方面，本项目年初预算资金为35万元，实际支出24.76万元，预算执行率70.57% ，预算执行率较低扣1分。实际到位资金24.76万元，资金到位率为100%。

（2）组织实施方面，本项目依据《怀远县县级财政性资金存放管理实施办法（试行）》（怀政秘〔2019〕15号），《怀远县推行“党建+信用”开展党建引领信用村建设工作方案》等文件，保证业务管理制度的健全性及执行情况的有效性。

（三）项目产出情况

项目产出所赋分值30分，本次绩效评价得分28分，具体如下：

（1）产出数量方面，被评价单位设置年度目标值为：财政性资金存放考核方面：参加至少1次上级组织培训学习；开展2次业务培训，每次1天，30人；开展专户存放银行检查至少1次，需要5万。党建引领工作培训、宣传等；下乡督查人员差旅费等需要5万。合同签订法律顾问，定存合同与协定存款合同至少40份。

金融监管方面：聘请第三方人员对融资担保公司、小贷公司、辖区内投资公司进行财务监管 半年一次，一年两次；下乡督查人员差旅费、宣传调度县域银行业金融机构会议费，三个月一次；扫黑除恶工作 培训、宣传、办公经费、打复印资料等共计需19万元。2024年共完成检查企业家数 35 家，

为市局省局已委托第三方进行审计，为减轻企业负担，未重复检 查。

（2）产出质量方面，依据《怀远县县级财政性资金存放管理实施办法（试行）》（怀政秘〔2019〕15号），《怀远县推行“党建+信用”开展党建引领信用村建设工作方案》,金融监管2023年已做工作和对24年工作预测。单位对各金融组织进行实地检查，检查内容重点在注册资本金不到位、股东没有出资能力、从事业务不符合业务实质、经营范围不规范、违规融资等。针对发现的违规问题逐户制定整改通知书，督促企业整改。同时进一步做好地方金融组织的分类监管工作，监督机构按照有关要求规范经营，服务实体，做好风险防范与处置，准确核查辖内地方金融组织经营和风险状况。

（3）产出时效方面，根据文件规定对各金融机构实行动态

监管和全过程监督。及时预警和防范风险，对重点监督公司经营合规性和业务财务数据真实性，及时防范和纠正违法违规行为。项目实施期间被评价部门，按照文件规定时间及时将监督过程中发现的问题上报，针对有风险的公司委托第三方对其经营及管理情况出具专项检查报告。

（四）项目效益情况。

项目效益所赋分值34分，本次绩效评价得分32分，具体如下：

（1）社会效益方面。被评价部门不定期对所辖范围进行专项检查，通过调查被评价单位在项目实施期间，管辖区域内金融机构未发生因重大违规行为被媒体等新闻报道的事件。

（2）经济效益方面。保障金融监管, 小额扶贫信贷监管稳定市场经济 

（3）可持续影响力方面。通过调查数据显示项目实施后认

为对有效推动金融业健康发展，无显著影响的比例占总调查问卷的 10%，扣1 分。

（4）服务对象满意度方面，通过抽样调查数据显示，金融机构的满意度为 91%。

五、主要经验及做法

主要经验：部门领导重视此项工作，对推动金融工作起了积极作用，对经费控制较好。主要做法是全部门工作人员身先士卒，带头执行工作规定，降低了预算费用。

六、存在问题及原因分析

预算执行率低，24年预算金融工作经费为35万元，实际执行为24.76万元，执行率为70.57%，绩效目标设置太笼统不够明确。

七、有关建议

1.提升预算编制准确性

预算编制的准确性和科学性是预算管理工作的核心。建议被

评价单位在项目实施前做好科学的预算，参照相关的文件补助要求测算出合理的预算金额，尽量避免预算不准确。

2、预算执行率较低

项目预算实际执行金额为24.76万元，执行率为70.57%

3、加强绩效评价自评工作，重视程度不够。