安徽省怀远县教育体育局（本级）2021年度单位决算

安徽省蚌埠市怀远县教育体育局2021年度单位决算

2022年9月

目  录

第一部分 安徽省蚌埠市怀远县教育体育局概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分 安徽省蚌埠市怀远县教育体育局2021年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 安徽省蚌埠市怀远县教育体育局2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 安徽省蚌埠市怀远县教育体育局概况

一、 主要职责

1、贯彻执行党和国家关于教育体育工作的方针、政策和法律法规；拟订全县教育体育事业发展规划，并负责组织实施；负责教育体育理论研究和宣传工作；指导教育体育的对外交流与合作。

2、负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平；负责统筹规划、指导、协调教育管理体制和办学体制的改革，建立与经济社会发展相适应的现代教育体制及运行机制；全面提高教育质量，促进教育事业科学发展。

3、统筹管理全县基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育、学前教育工作；规划管理全县民办教育工作以及授权范围内的其他教育工作。

4、统筹规划全县群众体育发展，规范体育服务管理；负责推行全民健身计划，监督国家体育锻炼标准实施，开展国民体质监测；负责体育彩票销售工作的监督管理；指导体育社团工作；指导公共体育设施的建设，负责对公共体育设施的监督管理。

5、统筹规划全县青少年体育发展，指导和推进青少年体育工作；统筹规划全县竞技体育发展，指导协调体育训练和体育竞赛，研究和平衡全县体育竞赛、竞技运动项目设置与布局；举办全县综合性运动会；加强体育人才队伍建设；指导运动员队伍建设，协调运动员社会保障工作。

6、负责全县教职工队伍管理工作，研究提出教育体育系统机构编制建议；负责全县教师的资格认定、职务评聘、培养培训和考核管理工作；会同相关部门做好教师的招聘录用、调配交流、退休审批工作；归口管理中小学校领导干部的选拔、任用、培训、考核、交流、调配等工作。

7、负责全县教育体育系统各项经费的统筹管理；协调相关部门落实教育体育经费保障机制；拟订教育体育经费筹措、教育体育拨款、教育体育基建投资的计划、方案；监督经费的使用情况；按有关规定管理国内外对全县教育体育系统的捐赠、援助和贷款；负责系统内部审计工作；负责公办各级各类学校和体育场所（馆）建设的规划管理工作。

8、负责全县教育督导和评估工作，组织实施对县直有关部门和乡（镇）人民政府教育工作及各级各类学校的督导评估。

9、组织高中招生考试、高中学业水平测试工作，负责普通高中和职业中专招生录取，协助上级招生部门做好普通高校、成人高校和普通中专招生考试录取工作。

10、指导全县中小学思想政治工作、德育工作和法制教育工作。

11、负责各级各类学校安全教育、体育卫生与艺术教育、健康教育工作；指导中小学校搞好国防教育和青少年校外教育工作。

12、落实国家语言文字工作的方针、政策；编制、实施全县语言文字工作规划；负责普通话推广和培训工作。

13、指导农民文化技术学校和青壮年文盲扫除工作。

14、负责全县普通中小学校、职业学校、幼儿园课程改革，监督指导各级各类学校课程方案的落实，组织开展教育教学研究、教学质量监测和教育科研工作；负责教育装备、电化教育的建设与管理工作。

15、负责管理全县教育体育情报、统计资料及信息化建设工作。

16、协调指导中小学后勤保障工作，承担学生资助管理工作。

17、负责全县教育体育系统的监察、信访稳定工作。

18、承办县政府交办的其他事项。

二、单位决算构成

安徽省蚌埠市怀远县教育体育局2021年度单位部门决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

第二部分 安徽省蚌埠市怀远县教育体育局2021年度单位决算表

第三部分 安徽省怀远县教育体育局2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计21130.72万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余）、支出总计21130.72万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2020年相比，收、支总计各减少20304.79万元，下降49%，主要原因：一是上年有补发2018年、2019年两年的目标考核、文明创建奖；二是上年有上级追加了抗疫特别国债支出安排的智慧学校建设及怀远一中基础设施建设支出。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计21130.72万元，其中：财政拨款收入16051.72万元，占75.96%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入5079.01万元，占24.04%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计21130.72万元，其中：基本支出1807.53万元，占8.55%；项目支出19323.19万元，占91.45%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计16051.72万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计16051.72万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少20397.65万元，下降55.96%，主要原因：一是上年有补发2019年目标考核、文明创建奖。二是上年有上级追加了抗疫特别国债支出安排的智慧学校建设及怀远一中基础设施建设支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出15038.46万元，占本年支出的71.17%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加8596.63万元，增长133.45%。主要原因一是省级追加下达了2021年现代职业教育质量提升计划中央资金；二是省级追加下达了2021年支持学前教育发展资金；三是上级追加下达了2021年支持学前教育发展资金；四是2021年改善普通高中学校办学条件补助资金;五是2021年调整工资标准增加工资及增人增资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出15038.46万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出13.22万元，占0.08%;教育（类）支出14741.39万元，占98.02%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出258.41万元，占1.72%；农林水（类）支出0万元，占0%；卫生健康支出（类）支出2.35万元，占0.03%，住房保障（类）支出23.08万元，占0.15%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为15167.83万元，支出决算为15038.46万元，完成年初预算的99.15%。决算数小于预算数的主要原因:有些项目未完工没有付款,资金结转下年继续使用。其中:基本支出1402.57万元，占9.33%；项目支出13635.89万元，占90.67%。具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.42万元，决算数大于预算数的主要原因是：统一安排执行了集中预算的2021年夏季秸秆禁烧生活交通补助。

2.一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.8万元，决算数大于预算数的主要原因是：统一安排执行了集中预算的县直选派帮扶干部2021年工作经费。

3.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为386.29万元，支出决算为464.82万元，完成年初预算的120.33%，决算数大于预算数的主要原因是2021年调整工资标准增加工资及增人增资。

4.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。年初预算为22.93万元，支出决算为22.93万元，完成年初预算的100%。

5.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为1709.18万元，支出决算为2100.3万元，完成年初预算的122.88%。决算数大于预算数的主要原因：上年度未完工的项目工程款在本年度支付。

6.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为50597.74万元，支出决算为50万元，完成年初预算的0.1%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算时将社会保障和就业支出（类）的各项养老金职业年金职工基本医疗保险等的支出及住房保障（类）的住房公积金各项列入本类，而决算时则分别在其他相应支出功能科目中列支。

7.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为16199.84万元，支出决算为890万元，完成年初预算的5.49%。决算数小于预算数的主要原因是：本年度工程项目未完工，款未支付。

8.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为722.95万元，支出决算为6861.74万元，完成年初预算的949.13%。决算数大于预算数的主要原因是：义保经费等专项资金没有列入县本级预算，在支付时在本款项上级追加了中央直达资金城乡义务教育补助经费等。

9.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为4974.10万元，支出决算为2244.54万元，完成年初预算的45.13%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算安排的职业教育国家安排助学金及普高国家助学金和年初预算安排的特殊教育资源教室建设资金由财政直接列支；年初预算安排大型修缮，有部分工程尚未完工付款,资金结转下年继续使用。

10.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为11358万元，支出决算为2107.07万元，完成年初预算的18.55%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算安排大型修缮，有部分工程尚未完工未付款,资金结转下年继续使用。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.69万元。决算数大于预算数的主要原因是财政集中预算统一支付了离退休人员公务费等项支出。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.3万元。决算数大于预算数的主要原因是财政集中预算统一支付了离退休人员公务费等项支出。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为45.32万元，支出决算为9.3万元，完成年初预算的20.52%。决算数小于预算数的主要原因是年初预算本项支出在教育支出（类）普通教育（款）下的小学教育（项）学前教育（项）初中教育（项）高中教育（项）等项中列支，但决算支出时在行政运行中列支。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.02万元。决算数大于预算数的主要原因是本年度工资调标造成资金缺口。

15.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）高技能人才培养补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为228.04万元。决算数大于预算数的主要原因是高技能人才培养补助是上级下达资金，未列入预算。

16.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为19.06万元。决算数大于预算数的主要原因是年初不纳入预算，按照实际死亡人数列支抚恤金。

17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为20.97万元，支出决算为2.35万元，完成年初预算的11.21%。决算数小于预算数的主要原因是年初预算本项支出在教育支出（类）普通教育（款）下的小学教育（项）学前教育（项）初中教育（项）高中教育（项）等项中列支，但决算支出时在行政运行中列支。

18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为46.99万元，支出决算为10.36万元，完成年初预算的22.05%。决算数小于预算数的主要原因是年初预算本项支出在教育支出（类）普通教育（款）下的小学教育（项）学前教育（项）初中教育（项）高中教育（项）等项中列支，但决算支出时在行政运行中列支。

19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为353.26万元，支出决算为12.71万元，完成年初预算的3.60%。决算数小于预算数的主要原因是年初预算本项支出在教育支出（类）普通教育（款）下的小学教育（项）学前教育（项）初中教育（项）高中教育（项）等项中列支，但决算支出时在行政运行中列支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1402.57万元，其中：人员经费1090.4万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费312.17万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入1013.26万元，本年支出1013.26万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为400万元，决算数大于预算数的主要原因是：财政追加安排了一中淮西校区的配电工程款。

2.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为539.26万元，决算数大于预算数的主要原因是：省级追加2019年体彩公益金市县分成资金、2021年体育彩票公益金市县分成资金、2020年体育强省建设专项资金。

3.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为74万元，决算数大于预算数的主要原因是：省级追加2020年体彩公益金市县分成资金。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

安徽省蚌埠市怀远县教育体育局本级没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度，安徽省蚌埠市怀远县教育体育局机关运行经费支出312.17万元，比2020年增加262万元，增长514.23%，主要原因是上年机关运行经费大部分使用非一般公共预算资金。。

（二）政府采购支出情况。

    2021年度，安徽省蚌埠市怀远县教育体育局政府采购支出总额8.9万元，其中：政府采购货物支出8.9万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额8.9万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额8.9万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，安徽省蚌埠市怀远县教育体育局共有车辆0辆，单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

   （四）关于2021年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共42个项目，涉及资金16634.10万元，占项目预算总额的63.84%。从评价情况看，本系统2021年部门整体支出基本上达到了预期绩效目标。有力推动了我县素质教育的建设，促进了怀远县教育事业的发展。达到了预期绩效目标。

本单位组织对“地附加安排普高生均公用经费”、“附加安排公办学前教育生均公用经费”共2个项目开展了部门评价，共涉及资金2050万元。由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看，有力推动了我县素质教育的建设，提高了学前教育的发展，促进了怀远县教育事业的发展。

组织对2021年度单位整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，有力推动了我县素质教育的建设，提高了学前教育的发展，促进了怀远县教育事业的发展。

2. 部门决算中项目绩效自评结果。

怀远县教育体育局在2021年度部门决算中反映“地附加安排普高生均公用经费”、“附加安排公办学前教育生均公用经费”项目等2个项目绩效自评结果。

1、“地附加安排普高生均公用经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。全年预算数为1550万元，执行数为1550万元，完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：一是按照文件精神并根据各普通高中在校学生数，按每生1000元/年的标准执行的项目资金全部到位并及时分配到各普通高中学校，有力保障了公办普通高中教育教学和后勤服务等日常运转方面的支出，提高了群众对高中教育的满意度，；二是该项目的资金及时到位，完成及时率、预算的控制率均达到100%；三是提高了资金的使用效率，

发现的主要问题及原因：是资金的使用效率还有待进一步提高。下一步改进措施：要加强对各普通高中资金使用情况进行审计跟踪，提高资金的使用效率，促进教育经费使用的科学化、精细化，提高教育事业经费使用效益。

2、“附加安排公办学前教育生均公用经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，附加安排公办学前教育生均公用经费项目绩效自评得分为99分。全年预算数为500万元，执行数为500万元，完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：一是该项目的资金及时到位，完成及时率、预算的控制率均达到100%；二是按照文件精神并根据各公办幼儿园在校学生数，按每生人均500元/年的标准分配到各公办幼儿园，有力的保障了幼儿教育教学和后勤服务等日常运转方面的支出，提高了群众对学前教育的满意度。

发现的主要问题是：在资金的使用效率方面还有待提高。下一步改进措施：建立健全内部控制制度，加强对各公办幼儿园资金使用情况的审计跟踪，提高资金的使用效率。促进教育经费使用的科学化、精细化，提高学前教育事业经费使用效益。

3、单位评价项目绩效评价结果。

   《2021年度附加安排普高生均公用经费项目绩效评价报告》及《2021年度附加安排公办学前教育生均公用经费绩效评价报告》见“第五部分附件”。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

 十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

附件1

《2021年度附加安排普高生均公用经费项目绩效评价报告》

一、项目基本情况

（一）项目概况

根据中共安徽省委 安徽省人民政府关于印发《安徽省深化基础教育改革全面提高育人质量行动计划》的通知要求(皖发〔2020〕6号)，安排设立了“附加安排普通高中生均公用经费”项目。按上级文件规定，按生均1000元/年安排普高生均公用经费。2021-2023年该项目拟安排4650万元，其中，2021年安排1550万元，2022年安排1550万元，2023年安排1550万元。

2021年预算安排1550万元用于公办普通高中教育教学和后勤服务等日常运转方面的支出。2021年实际支出1550万元。

项目绩效目标

总体目标是在2021-2023年度完成对4.65万名普高学生按生均1000元/年的标准按排公用经费，计划总支出为4650万元；阶段性目标是在2021年度完成对1.55万名普高学生按生均1000元/年安排公用经费。

二、绩效评价工作开展情况

（一）、绩效评价目的、对象和范围

主要用于公办普通高中教育教学和后勤服务等日常运转方面的支出，不得用于人员经费、基本建设、偿还债务等支出。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价结论、评价方法、评价标准等

我部门在绩效评价中坚持客观性原则、评估方式可行性原则及反馈原则进行了项目绩效评价，使用调查询问法对项目绩效进行了评价，评价该项目取得了预期的绩效成果，基本实现了项目绩效与产出指标、效益指标、服务对象满意度的统一，有力的保障高中教育教学和后勤服务等日常运转方面的支出。

（三）绩效评价工作过程

我局在项目完成后及时成立绩效评价工作组采取调查询问对“附加安排普通高中生均公用经费”项目的投入与产出的进行了评价。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

2021年我局专项资金绩效设定较为科学，资金分配、管理和使用等方面落实较好，取得了预期的绩效成果，自评分数99分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策过程

根据财教[2018]722号安徽省财政厅安徽省教育厅关于建立公办普通高中学校生均公用经费财政拨款制度的通知。我部门安排了“附加安排普高生均公用经费”项目。

（二）项目过程情况

根据财教[2018]722号安徽省财政厅安徽省教育厅关于建立公办普通高中学校生均公用经费财政拨款制度的通知，积极与县财政部门沟通协调设立了”附加安排普高生均公用经费”项目。

（三）项目产出情况

2021-2023年该项目拟安排4650万元，其中，2021年安排1550万元，2022年安排1550万元，2023年安排1550万元。

（四）项目效益情况

2021年该项目预算1550万元，主要用于教育教学和后勤服务等日常运转方面的支出，有力的促进了高中教育的发展，提高了高中教育的办学条件。

五、存在的问题及原因分析

通过项目绩效自评，该专项资金确保专款专用，但也存在一些问题，资金使用计划制定不够完善，对资金到位情况了解不够全面。

六、有关建议

今后我部门将加强资金使用的计划安排，完善资金执行绩效考核目标，进一步提升资金使用效率，同时我部门也会加强与财政部门的沟通联系，从而及时做好资金的支出计划。

附件2

《2021年度附加安排公办学前教育生均公用经费绩效评价报告》

一、项目基本情况

（一）项目概况

根据中财教[2018]1402号 安徽省财政厅 安徽省教育厅关于建立公办幼儿园生均公用经费财政拨款制度的通知。安排设立了“地附加安排公办学前教育生均公用经费”项目。根据上级文件精神规定，按生均500元/年安排公办学前教育生均公用经费。2021-2023年该项目拟安排1500万元，其中，2021年安排500万元，2022年安排500万元，2023年安排500万元。

2021年预算安排500万元用于公办幼儿园教育教学和后勤服务等日常运转方面的支出。2021年实际支出500万元。

（二）项目绩效目标

总体目标是在2021-2023年度完成对3万名学前儿童按每生500元/年的标准按排生均公用经费，计划总支出为1500万元；阶段性目标是在2021年度完成1万名学前儿童按每生500元/年安排生均公用经费。

二、绩效评价工作开展情况

（一）、绩效评价目的、对象和范围

主要用于公办公办幼儿园教育教学和后勤服务等日常运转方面的支出，不得用于人员经费、基本建设、偿还债务等支出。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价结论、评价方法、评价标准等

我部门在绩效评价中坚持客观性原则、评估方式可行性原则及反馈原则进行了项目绩效评价，使用调查询问法对项目绩效进行了评价，评价该项目取得了预期的绩效成果，基本实现了项目绩效与产出指标、效益指标、服务对象满意度的统一，有力的保障学前教育教学和后勤服务等日常运转方面的支出。

（三）绩效评价工作过程

我部门在项目完成后及时成立绩效评价工作组采取调查询问对“附加安排公办学前教育生均公用经费”项目的投入与产出的进行了评价。

二、 综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

2021年我局专项资金绩效设定较为科学，资金分配、管理和使用等方面落实较好，取得了预期的绩效成果，自评分数99分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策过程

根据财教[2018]1402号 安徽省财政厅 安徽省教育厅关于建立公办幼儿园生均公用经费财政拨款制度的通知。我部门安排了“附加安排普高生均公用经费”项目。

（二）项目过程情况

我部门按财教[2018]1402号 安徽省财政厅 安徽省教育厅关于建立公办幼儿园生均公用经费财政拨款制度的通知，积极与县财政部门沟通，设立了“附加安排公办学前教育生均公用经费”项目。

（三）项目产出情况

2021-2023年该项目拟安排1500万元，其中，2021年安排500万元，2022年安排500万元，2023年安排500万元。

（四）项目效益情况

2021年该项目预算500万元，主要用于教育教学和后勤服务等日常运转方面的支出，有力的促进了学前教育的发展，提高了学前教育的办学条件。

五、存在的问题及原因分析

通过项目绩效自评，该专项资金能够专款专用，但也存在一些问题，资金使用计划制定不够完善，对资金到位情况了解不够全面。

六、有关建议

今后我部门将加强资金使用的计划安排，完善资金执行绩效考核目标，进一步提升资金使用效率，同时我部门也会加强与财政部门的沟通联系，从而及时做好资金的支出计划。