关于怀远县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告

—2022年12月21日在怀远县第十八届人民代表大会第二次会议上

怀远县人民政府   

各位代表：

现将我县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）提请十八届人大第二次会议审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2022年财政预算执行情况

2022年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，我们紧紧围绕县第十八届人大第一次会议批准的财政预算和各项工作目标，努力克服两次疫情不利影响，强化政策落实和预算约束，千方百计抓收入、强调度、促支出，优化结构保重点，加快改革提效能，全力保障财政平稳运行。

（一）预算执行情况

1. 一般公共预算。

全县一般公共预算收入26.44亿元，同比增长（下称增长或下降）5.2%，扣除留抵退税因素完成27.26亿元，完成预算的100.9%，加：上级返还及补助、地方政府债券等收入41.87亿元、调入资金8.94亿元、动用预算稳定调节基金0.05亿元、上年结转2.74亿元，收入合计80.04亿元。一般公共预算支出73.11亿元，增长4.5%，加：上解上级支出1.67亿元、债务还本0.01亿元、补充预算稳定调节基金3.25亿元，支出合计78.04亿元，结转下年2亿元。全县一般公共预算收支平衡。

　　县本级一般公共预算收入14.7亿元，完成预算的105.8%，增长13.7%，加：上级返还及补助、地方政府债券等收入41.87亿元、乡镇上解收入2.06亿元、调入资金8.87亿元、动用预算稳定调节基金0.05亿元、上年结转2.74亿元，收入合计70.29亿元。一般公共预算支出58.99亿元，完成预算的86.8%，增长8.1%，加：上解上级支出1.67亿元、债务还本0.01亿元、对乡镇税收返还和补助4.37亿元、补充预算稳定调节基金3.25亿元，支出合计68.29亿元，结转下年2亿元。县本级一般公共预算收支平衡。

县本级主要收支项目执行情况：收入方面，税收收入2.6亿元，完成预算的64.6%，下降16.5%，其中，增值税1.03亿元，下降26.9%；非税收入12.1亿元，增长23.4%。支出方面，教育支出18.87亿元，科学技术支出0.87亿元，社会保障和就业支出9.75亿元，卫生健康支出4.9亿元，节能环保支出0.38亿元，城乡社区支出1.24亿元，农林水支出12.25亿元，交通运输支出1.28亿元，公共安全支出1.73亿元，住房保障支出2.59亿元，基本完成了当年预算支出任务。

2. 政府性基金预算。

全县政府性基金预算收入8.84亿元，加：上年结转1.29亿元、新增政府专项债券及上级专项补助等收入11.65亿元、调入资金1.3亿元，收入合计23.08亿元。政府性基金预算支出19.72亿元，加：债务还本支出0.01亿元、调出资金3.35亿元，支出合计23.08亿元。

政府性基金预算中，国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出主要用于征迁安置、土地储备开发、乡村振兴、产业园区建设等。城市基础设施配套费及对应的专项债务收入安排的支出主要用于基本建设及市政设施维护项目。

3. 社会保险基金预算。

　　全县社会保险基金预算收入23.93亿元，社会保险基金预算支出20.37亿元。社保基金预算全年收支平衡。

4. 国有资本经营预算。

全县国有资本经营预算收入2.4亿元，加上年结转0.03亿元，收入合计2.43亿元。国有资本经营预算支出0.2亿元，加：调出资金2.23亿元，支出合计2.43亿元。

国有资本经营预算支出主要用于补充县属国有企业注册资本金，鼓励引导县属国有企业转型升级。

上述报告的2022年全县财政收支预算执行情况仅为预计数，在完成决算审查汇总以及与省财政结算后还会有所变动，决算结果届时将报县人大常委会审批。

（二）财政主要工作

今年以来，财政部门全面贯彻《预算法》《预算法实施条例》，加大“六稳”“六保”工作力度，树紧树牢“过紧日子”思想，进一步提高财政资金使用效益，为我县疫情防控、经济发展、民生保障等各项工作提供了有力的财税政策支持和综合财力保障。

1. 聚焦政策落实，多措并举增强经济发展后劲。

一是严格落实惠企政策。全年新增减税降费7.05亿元（含兑现增值税增量留抵退税5.1亿元），确保政策红利落地。拨付助企纾困资金、企业扶持资金4.93亿元，持续激发企业内生动力。二是加大金融扶持力度。优化金融服务，帮助中小企业担保贷款8.35亿元，提供续贷过桥1.9亿元，为创业担保贷款贴息323万元，组织金融机构、企业“面对面”50余次，协调解决融资需求85.1亿元。积极搭建“1+3”政府性投资基金体系，促进政府资金、金融资本、社会资本与企业和项目的有效接轨。三是持续优化营商环境。全年争取7.31亿元专项债券资金用于完善经开区承接长三角产业转移示范园、新材料产业园等基础设施建设；严格按照《政府采购营商环境工作提示》要求，逐条分解任务，责任到岗到人；率先实行对单位进入“徽采云”系统所有资金的采购计划审核，确保“中小企业预留份额政策”应留尽留。

2. 聚焦增收节支，多管齐下增强财政保障能力。

一是强化收入管理。加强部门联动，深入分析收入形势，深挖增收潜力，依法依规组织收入，努力克服4月、7月两次疫情的不利影响，剔除留抵退税因素后，一般预算收入同口径完成27.26亿元，完成年初预期目标，收入总量继续位居全市第一位，收入增幅预计位居全市第二位。二是积极向上争取资金。紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取上级资金支持，全年到位上级资金56.78亿元（含新增一般债券0.78亿元、专项债券10.32亿元、再融资债券5.08亿元），较上年增加3.1亿元，有效缓解财力缺口和政府偿债压力，为全县经济社会发展提供有力保障。三是厉行节约过紧日子。严格落实省、市“12条”措施，严格控制和执行资产配置标准，公用经费、水电费等一般性支出继续压减5%以上，全年“三公”经费支出1076万元，仅是预算的66.8%，完成较大规模的压减任务。四是大力盘活存量资金。加强财政资金动态监控，通过对结转结余资金、实有账户资金清理，共盘活财政存量资金3.32亿元，盘活资金主要用于民生实事、债务化解和重点项目建设。

3. 聚焦服务供给，点面共进全力增进民生福祉。

在一般性支出压减5%的基础上，在财力十分有限的情况下，集中财力保障民计民生，继续筑牢民生底线。全年民生支出65.55亿元，占一般预算支出比重达89.7%，同比提高0.8个百分点。一是公共卫生体系建设有了新提升。全年卫生健康支出5.06亿元，比去年同期增支1.18亿元，同比增长30.4%；全年投入1.25亿元用于疫情处置和能力提升，为全力支持打赢疫情防控阻击战提供了坚实保障。二是教育均衡发展再上新台阶。预计全年教育经费支出18.99亿元，同比增长6.8%，占一般预算支出比重26%，确保教育投入“两个增长”。三是社会保障体系建设取得新进展。全年社会保障支出11.23亿元，比去年同期增支1.22亿元，增长12.2%；城乡低保、特困供养、孤儿生活补助、残疾人两项津贴等资金均及时足额发放。四是文化社会事业发展取得新成就。优化配置财政支出结构，支持文化惠民工程；全年投入9676万元主要用于“科技馆、文化馆”、白乳泉风景区、重点文物保护等重点文化设施建设，补齐文化支出短板，较好的满足广大人民不同精神文化需求。五是城乡协调发展得到新夯实。推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保持财政支持政策和资金规模总体稳定，全年统筹整合衔接资金1.81亿元；落实藏粮于地，藏粮于技战略，兑付耕地地力保护、种粮农民一次性补贴、农业生产与水利救灾等资金3.2亿元，保障国家粮食安全；拨付资金3328万元，用于小麦赤霉病防治、抗旱保苗等突发领域，保障农业稳产增收；坚持资金跟着项目走，统筹资金1.15亿元，用于污水处理、市政道路、老旧小区改造等项目建设；投入资金5.73亿元，用于农村公路、居民饮水、环境整治、美丽乡村、高标准农田等项目建设，不断优化农村生活生产环境，提升人民群众的获得感和幸福感。

4. 聚焦改革创新，把握重点提升财政管理水平。

一是全面加强预算管理。以预算管理一体化改革和系统上线运行为契机，建立以项目为核心，从预算编制到预算执行、核算、内控、绩效、监督等一体化的全生命周期全流程管理；深入落实零基预算理念，调整财政支出标准体系，完善能增能减、有保有压的预算分配机制；完善行政事业单位国有资产绩效考核体系，加强资产管理与预算管理的有效衔接。二是加强财政监督管理。开展财经秩序常态化整治，强化“小金库”防治，着力在贯彻落实减税降费政策、增强基层“三保”、加强资产管理、防范债务风险等方面组织自查自纠和重点检查，确保财政依法依规运行。三是加强绩效管理。健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制；对55家预算单位开展事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理，对118项部门重点项目进行绩效运行监控，努力以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置；加大信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会全面公开。四是国有企业改革有新进展。高质量完成国企三年改革专项行动各项目标任务，将13家县直党政机关和事业单位所属的59户国有企业资产分类整合，将分散管理的经营性资产资源向平台公司集中，提升平台公司的市场竞争力。

5. 聚焦机制建设，积极防范化解各类财政风险。

一是强化协同配合，积极谋划债券项目。按照债券投向要求对项目进行审核研判并分步包装申报，建立县级储备库，目前入库项目28个，总投资107.35亿元，拟申请债券资金91.07亿元。今年入省级库3批5个项目，总投资25.57亿元，债券资金需求18.8亿元，入库项目数位居全市第二位。二是强化管理，用足用好债券资金。制定债券资金使用管理办法，进一步明晰项目申报、债券发行、资金管理以及监督检查工作要求；常态化开展债券资金绩效评价，从投入、过程、产出、效果四个方面确定评价指标，通过部门自评+第三方复核，加强资金使用效益。三是严守底线，坚决防范债务风险。通过足额编列还本付息预算和科学组织还债资金，按时偿付政府债券本息；加强对平台公司年度新增融资和存量债务化解的计划管理，确保隐性债务只减不增；通过做大分母做小分子等方式，努力实现全县政府综合债务率不上升，风险事件不发生；目前我县政府法定债务余额均控制在限额以内，政府法定债务风险总体可控。四是加强行业管理，持续改善金融生态。通过多方联动、“一企一策”，全年存贷款综合增速18.8%，位居三县第二位，不良贷款率降至1.39%，较年初下降了0.1个百分点；高度重视金融风险防范化解，加强对非法集资危害性的宣传，扎实推进防范打击非法集资工作；多措并举开展高风险担保机构问题处置，将中小担保公司风险系数下降至30%；继续做好怀远农商行风险化解的后半篇文章，深入排查现存风险隐患、逐项施策，严防风险再次凸显，确保县域金融环境稳定。

各位代表，2022年是我县财政经济形势最为错综复杂的一年，财政收支困难和压力非常巨大，政策性、不可抗力减收压力依然存在；土地出让收入断崖式下降，缺乏新的财力增长点；工资及民生等刚性支出不断加大，政府偿还到期债务本息逐年增加，财政收支矛盾依然突出。在重重压力下，全县上下齐心协力、攻坚克难，努力保持了全县财政的平稳运行，这是县委正确领导的结果，是县人大、县政协正确监督的成果，也是全县上下共同努力的结果。同时，我们也要清醒地认识到，财政运行中还存在很多亟待破解的难题，主要表现在：经济发展环境更加复杂多变，经济下行压力加大，受疫情、减税降费、房地产调控等因素影响，土地出让收入存在很大的不确定性，财政收入增长放缓趋势更加明显；收入结构不合理，税收和非税收入占比失衡，收入质量较差，依靠土地增减挂钩指标交易收入支撑的局面仍未完全改善；刚性支出不断增加，新增可用财力有限，财政收支矛盾日益突出；预算执行刚性约束不强、预算调整调剂较多等问题不同程度存在，财政基础管理和预算管理还需要加强，行政事业单位资产管理基础仍较薄弱，资产管理水平和配置使用效益有待进一步提高；“过紧日子”的思想还需进一步树立，在开源节流、勤俭节约上尚需下更大功夫。对此，我们将高度重视，认真听取各位代表、委员意见，积极采取有针对性措施，努力加以解决。

二、2023年财政预算草案建议

2023年预算编制的指导思想是：深入学习贯彻党的二十大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳字当头、稳中求进，全面贯彻新发展理念，服务新发展格局，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳六保”，持续改善民生。坚持“紧日子保基本、调结构保战略”，扎实落实积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，加强财政资源统筹，集中财力办大事，保证财政支出强度，加快支出进度，优化支出结构，严肃财经纪律，加强财政可持续风险防控，锐意进取、求实奋进，为全县奋力打赢三大翻身仗提供坚实的财力保障。

依据上述指导思想，我们对2023年预算草案建议如下：

（一）一般公共预算

1. 全县一般公共预算。

全县一般公共预算收入28.55亿元，增长8%，加：上级返还及补助收入37.88亿元（含21亿元专项转移支付收入）、调入资金8.39亿元、动用预算稳定调节基金0.65亿元、上年结转使用2亿元，收入合计77.47亿元。一般公共预算支出74.34亿元（含21亿元专项转移支付支出），增长1.4%，加：上解上级、地方政府债券还本等支出1.13亿元，支出合计75.47亿元，结转下年2亿元。全县一般公共预算收支平衡。

2. 县本级一般公共预算。

　　县本级一般公共预算收入14.84亿元，增长0.9%，加：上级返还及补助37.88亿元（含21亿元专项转移支付收入）、乡镇上解3.03亿元、调入资金8.18亿元、动用预算稳定调节基金0.65亿元、上年结转使用2亿元，收入合计66.58亿元。一般公共预算支出57.8亿元（含21亿元专项转移支付支出），下降2%，加：上解上级、地方政府债券还本等支出1.13亿元、对乡镇税收返还和补助5.65亿元，支出合计64.58亿元，结转下年2亿元。县本级一般公共预算收支平衡。

县本级预备费支出0.42亿元。

（二）政府性基金预算

全县政府性基金预算收入13.55亿元，增长53.3%，加：调入资金0.68亿元，收入合计14.23亿元。政府性基金预算支出8.87亿元，增长30.7%，加：调出资金5.36亿元，支出合计14.23亿元。

（三）社会保险基金预算

全县社会保险基金预算收入25.6亿元，增长7.1%，社会保险基金预算支出20.95亿元，增长2.9%。

（四）国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入1.42亿元，下降41%。国有资本经营预算支出0.6亿元，增长200%，加：调出资金0.82亿元，支出合计1.42亿元。

三、科学应变、主动求变，全面做好2023年各项财政工作

（一）持之以恒建机制、补短板，加力推进财源建设，提升财政服务经济高质量发展能力

压实产业主管部门、税费征管部门、乡镇园区责任，调动各级各部门共抓产业建设、共谋发展积极性。鼓励各级各部门引进培育带动作用大、回报率高、可持续性强的产业项目，形成稳定高质量税源。坚持组织收入与培育税源两手抓，加强政策激励引导，加快补齐制造业、建筑业等产业发展、园区亩均税收产出、税费征管短板。创新工作思维和方式，充分发挥财政资金的引导作用，撬动社会资本和民间资本对全县基础设施建设的投入。整合使用产业发展专项资金，重点向企业技术更新、人才引进倾斜，打造县域产业特色，着力培育骨干税源企业，提高重点产业税收贡献，推进园区产业发展提质，提升经济增长、财政收入、园区发展含金量。

（二）动真碰硬破旧制、立新规，实施“预算改革年”行动，提升财政保障能力

健全“过紧日子”长效机制。调整完善财政保障机制，严格控制新增支出，精准保障重点刚性支出，持续压减非重点非刚性支出，厉行节约办一切事业。建立项目全生命周期管理机制。将项目作为部门预算管理和资金分配的基本单元，重新梳理项目库，提前做好项目储备，入库项目滚动管理动态调整，按重要性必要性遴选项目分配资金，提升财政资金使用精准性时效性。推进乡镇体制改革。以兜牢乡镇“三保”支出为出发点，通过明确财权事权责任，厘清县乡两级财政保障范围，增强乡镇增收节支积极性，提高乡镇自我保障水平。改革竞争性领域财政支持机制。厘清政府与市场关系，强化对具有正外部性创新发展的支持，严控竞争性领域投入，严格限制以竞争性评审方式，对市场主体给予直接补助，更多采取结果导向的“后补助”，提升财政政策的公平性效率性，发挥财政资金“四两拨千斤”作用。

（三）锲而不舍控增量、化存量，妥善化解政府性债务风险，提升财政保安全促可持续发展能力

杜绝新增隐性债务。严格落实政府举债终身问责和债务问题倒查机制，严禁新增隐性债务上新项目、铺新摊子，严禁在建项目违规举债融资，严禁借债付息。对新增隐性债务、化债不实的，发现一起、问责一起。积极化解存量债务。严格执行既定债务化解方案，多渠道筹集资金优先保障化债支出，确保按进度完成化解任务。全面摸排隐性债务情况，推进风险缓释措施落地见效，按规定化解置换高息债务，防范存量债务断链风险和处置风险。推进平台公司转型。搭建竞争+合作的县属企业架构，通过注入资金资产资源、合并重组等方式，激发平台公司内生动力，增强平台公司稳健经营实力，加快推进平台公司市场化转型。

　　（四）全力以赴强约束、严纪律，确保全县财政稳健运行，提升财政守底线稳大局能力

　　加大财力统筹。大力争取上级支持，压减一般性支出，盘活存量财政资源，降低行政运行成本，腾出财力保障“三保”、落实中央和省市县重大战略部署。强化预算约束。指导部门、乡镇规范预算管理，坚持量入为出、以收定支，把“三保”和债务等刚性支出摆在优先位置足额保障。推进预算管理一体化建设。实现财政资金分配使用全方位、全过程监控，全面提升资金绩效和政策效能。严明财经纪律。加强财会监督，严禁违规私设“小金库”、发放津贴补贴、建设楼堂馆所、搞政绩工程和形象工程等，对违反财经纪律的单位和个人严肃问责，使财经纪律成为不可触碰的“高压线”。服务人大监督。把办好议案建议作为政治责任扛牢压实，积极回应代表关切和群众呼声。主动报送重要财税政策、政府债务、预算绩效、国有资产管理等情况，服务人大代表依法加强支出预算和政策审查监督。

各位代表，坐而言不如起而行，路虽远，行则将至，事虽难，做则必成。2023年财政工作形势仍将复杂、任务仍将艰巨，我们将在县委的坚强领导下，主动接受县人大的监督和指导，认真听取县政协的意见建议，坚定信心、咬定目标、统筹安排、真抓实干，努力完成各项工作任务，为全县经济社会发展提供财力支持，为推动新阶段现代化美好幸福怀远高质量发展而努力奋斗！